Chuletas y apuntes de Derecho de Otros cursos

Importación

Fases del Proceso

1. Declaración Sumaria de Entrada (ENS)
2. Aviso de Llegada (AN)
3. Declaración Sumaria de Depósito Temporal (DSDT)
4. Mercancías en Depósito Temporal (hasta 90 días)
5. Solicitud de Reconocimiento Previo
6. Obligación de Asignar un Régimen Aduanero
7. Declaración Aduanera (DUA)
8. Despacho Aduanero
9. Levante

1. Declaración Sumaria de Entrada (ENS)

Plazos de Presentación:

• Granel: 4 horas antes de la llegada al TAC.
• Resto: 24 horas antes de la llegada al TAC (con excepciones).
• Trayectos cortos (Ceuta, Melilla, Marruecos): 2 horas antes.
• Canarias: Según duración del trayecto.
• Transporte combinado: Regla del medio principal.
• Vuelos (según duración).

Si el punto de entrada cambia, se debe notificar a la aduana.

2. Aviso de Llegada (AN)

Se entrega... Continuar leyendo "Proceso de Importación en el TAC: Fases y Requisitos" »

Preclusión

• Definición: El plazo o período durante el cual se puede realizar un acto procesal.
• Importancia: Efecto del principio de preclusión procesal, en virtud del cual, agotada una etapa o transcurrido un plazo, se extingue el derecho procesal que debió ejecutarse en ella.

El principio de preclusión procesal, en relación con la renuncia de los derechos, explica por qué adquieren el carácter de firmes o quedan extinguidas las facultades no ejercitadas durante el término previsto para ello en el proceso. La no alegación oportuna de derechos es una forma típica de renuncia en el campo procesal, cuyas consecuencias o efectos dependen del tipo de prerrogativa que no ejercita la parte.

Ejemplos de aplicación

• Prórroga tácita de la competencia:

Clasificación Arancelaria y Territorio Aduanero

• ¿Cuántos dígitos tiene el código de la Nomenclatura Combinada? ➤ Posee 8 dígitos.
• ¿Qué añade el TARIC a la Nomenclatura Combinada? ➤ Añade dos dígitos más.
• ¿Qué es el TAU (Territorio Aduanero de la Unión)? ➤ Es el espacio donde las mercancías circulan libremente dentro de la UE.
• ¿Qué sucede con las mercancías en el TAU? ➤ Circulan libremente una vez despachadas.
• ¿Qué función fiscal cumple la Aduana? ➤ Su función principal es recaudar aranceles.
• ¿Qué es el Derecho Aduanero de la Unión? ➤ Es el conjunto de normas de derecho público que regulan la circulación de mercancías en el TAU.
• ¿Qué norma regula la circulación aduanera en la UE? ➤ El Código Aduanero de

Conceptos Fundamentales del Derecho Penal

Principios Básicos

Principio de Inocencia: No se encuentra en la Constitución Nacional, sino en el Pacto de San José. Desde el primer momento gozamos de la presunción de no culpabilidad, y el Estado es el que debe probar la culpabilidad a través de pruebas, y no al revés.

Principio de Legalidad: Toda conducta prohibida debe estar escrita en una ley anterior al hecho del proceso. Requiere que esté escrita, que sea previa a la acción y que tenga una sanción.

Legítima Defensa

Existen tres tipos: propia, de terceros y privilegiada. Para la legítima defensa debe existir una agresión ilegítima, actual e inminente, y una necesidad racional en el medio utilizado para impedirla o repelerla (lo que se... Continuar leyendo "Nociones Básicas de Derecho Penal" »

La acusación formal en el proceso penal se formula una vez finalizada la fase de investigación (y la fase intermedia en el procedimiento ordinario). Se plantea por medio de distintos escritos, que serán presentados en diversos momentos:

1. Escrito de calificación provisional (en el procedimiento ordinario) o de acusación (en el resto de procedimientos). El contenido es el mismo; solo varía la denominación y el momento en que se aporta.
2. Escrito de calificación definitiva.
3. Escrito de calificación civil (relativo a la pretensión civil).

Los Escritos de Calificación Provisional o Acusación

A) Momento para su presentación por las partes acusadoras

a) En el procedimiento ordinario (arts. 649 y ss. LECrim)

1. La Audiencia Provincial (AP) abre el juicio

Conceptos Clave del Derecho Mercantil

Tipos de Entidades Financieras y Comerciales

• Sociedad Cooperativa: Organización social en la que personas se asocian para trabajar en conjunto en la producción, distribución y consumo de bienes y servicios.
• Casa de Bolsa: Entidad financiera que se encarga de comprar y vender títulos, como acciones, bonos y valores, actuando como intermediaria entre los que demandan y ofrecen valores bursátiles.
• Casa de Cambio: Compra y venta de divisas de diferentes países.
• Arrendadora Financiera: Organizaciones que adquieren bienes para entregarlos en alquiler por un período de tiempo definido a personas o entidades.
• Almacén General de Depósito: Se encarga de almacenar, conservar, manejar, controlar, distribuir o comercializar

Publicidad registral

Publicidad registral: El art. 4 del RRM indica la obligatoriedad de la inscripción en el Registro Mercantil, de forma que esta tendrá carácter obligatorio, salvo en los casos en los que se disponga lo contrario. Este precepto parece estar en contradicción con el art. 19.1 del Código de Comercio (C. Com.), que señala que la inscripción en el Registro Mercantil será potestativa (voluntaria) para los empresarios individuales.

1. Legitimación (art. 7 RRM)

La eficacia legitimadora es un efecto en el ámbito objetivo del Registro. De forma que el contenido se presume exacto y válido, sin perjuicio de que los asientos puedan ser enjuiciados por los tribunales. En todo caso, los asientos producirán efectos mientras no se... Continuar leyendo "Publicidad registral y efectos del Registro Mercantil: legitimación, fe pública y tipos de empresario" »

Código Internacional de Gestión de la Seguridad (ISM)

Validez de los Certificados

1. ¿Cuál es la validez del certificado DOC (Document of Compliance)? 5 años

2. ¿Cuál es la validez del Certificado de Gestión de la Seguridad? 5 años

Periodicidad de las Auditorías

3. Las auditorías internas a la Compañía se realizan cada: Dentro de 12 meses

4. Las auditorías internas a las naves se realizan cada: Dentro de 12 meses

5. Las auditorías externas a la Compañía se realizan cada: 1 año

6. Las auditorías externas a las naves se realizan cada: 2,5 años

7. El Certificado provisional de la Gestión de Seguridad se le otorga a una nave por: 6 meses

8. El DOC (Document Compliance) provisorio se le otorga a una Compañía por: 12 meses

Verdadero o