Operacions d'Actiu: Descompte d'Efectes, Préstecs i Crèdits

Les operacions d'actiu són aquelles que impliquen deixar recursos financers als clients, els quals es comprometen a tornar aquests recursos més interessos en el termini establert al contracte.

Operacions d'Actiu Habituals

Les operacions d'actiu més habituals són: el descompte o negociació d'efectes comercials, els préstecs i els crèdits.

El Descompte d'Efectes

Les empreses tenen dues possibilitats per convertir els efectes en diner efectiu: si l'empresa no té necessitat de liquiditat, espera al venciment dels efectes per cobrar. Aquest fet s'anomena gestió de cobrament. Si l'empresa té necessitat de liquiditat, no espera al venciment i s'anomena descompte comercial.

El Descompte Comercial d'Efectes

El descompte comercial d'efectes és l'operació d'actiu per mitjà de la qual una entitat bancària anticipa l'import dels efectes menys els interessos, comissions i altres despeses.

Liquidació dels Efectes Descomptats

La liquidació dels efectes descomptats consisteix a calcular les despeses de l'operació de descompte. Els interessos: l'interès aplicat és variable, depèn dels dies de descompte i de la relació entre l'entitat i el client. DC = Cn (capital final) x i (interès) x n (temps)

Comissions i Despeses

Les comissions són les quantitats que carreguen les entitats bancàries per les despeses que tenen en fer el servei. Les despeses de correu són les normals d'aquest servei.

El Préstec Bancari

El préstec bancari és l'operació financera d'actiu que consisteix en el lliurament d'una quantitat de diners per part de l'entitat financera a un client, el qual es compromet a tornar la quantitat esmentada.

Préstecs Personals

Els préstecs personals es concedeixen a partir de la solvència d'altres persones que actuen com a avaladors de l'operació. Els avaladors tenen l'obligació de pagar el préstec si el prestatari no ho fa.

Actuacions de les Entitats Bancàries per Donar un Préstec

Les entitats bancàries faran una sèrie d'actuacions per donar el préstec: comprovar els ingressos del client, per això demanen nòmines, balanços, pèrdues o guanys. Analitzar la història del sol·licitant, si és client de l'entitat bancària.

Formalització del Préstec Personal

El préstec personal es formalitza en un document anomenat pòlissa de préstec, que és un contracte mitjançant el qual es comprometen a complir les condicions de l'operació. En el moment de la signatura del contracte, intervé un corredor de comerç que dóna fe pública de l'operació.

Despeses Carregades per l'Entitat Bancària

Les despeses que carrega l'entitat bancària són: Comissió d'obertura (s'aplica un percentatge sobre l'import del préstec) i Corretatge (són les despeses del corredor de comerç).

El Compte de Crèdit

El compte de crèdit és un contracte entre el client i l'entitat bancària. Aquesta última s'obliga a posar a disposició del client uns diners fins a un límit determinat i durant el termini que s'ha pactat.

Diferències entre un Préstec i un Compte de Crèdit

Les diferències entre un préstec i un compte de crèdit són: en un préstec, l'entitat bancària lliura tots els diners al client. En el compte de crèdit, l'entitat bancària no lliura res. En el préstec, els interessos es calculen sobre l'import lliurat. En el compte de crèdit, els interessos només es calculen sobre les quantitats disposades.

Funcionament del Compte de Crèdit

Funcionament: l'entitat bancària obre un compte de crèdit i un compte corrent a nom del titular. El compte corrent serveix per a tots els pagaments. Quan el saldo és insuficient, l'entitat bancària fa un traspàs del compte de crèdit al compte corrent.

Despeses Carregades per l'Entitat Bancària en un Compte de Crèdit

Les despeses que carrega l'entitat bancària són: Comissió d'obertura (s'aplica un percentatge sobre el límit del crèdit), Corretatge (són les despeses del corredor del comerç) i Comissió de cancel·lació (quan es cancel·la el compte de crèdit anticipadament).