Xec: definició, tipus i com funciona el seu cobrament

Xec: definició i tipus

Xec: és un mitjà de pagament que substitueix els diners. Els xecs formen part d’un talonari que faciliten les entitats de crèdit (bancs o caixes) a les persones que hi tenen un compte corrent, perquè puguin disposar dels diners que han dipositat a l’entitat.

Les entitats bancàries registren les signatures dels titulars dels comptes corrents en uns documents denominats cartolines de signatures, per poder comprovar-les quan alguna persona pretengui cobrar un xec.

El comprador expedeix un xec que lliurarà al venedor com a pagament del preu pactat en la compravenda; aquest xec es podrà fer efectiu en l’entitat bancària on el comprador disposi de fons o bé ingressar-lo al compte corrent.

Tipus de xecs segons la persona beneficiària

1. Xec al portador

   Són xecs que porten escrita l’expressió al portador, i es caracteritzen pel fet que els pot cobrar qualsevol persona que els presenti al cobrament.

2. Xec nominatiu

   Són aquells xecs que van destinats a una persona determinada i poden portar o no la clàusula «a l’ordre». Aquests xecs s’han de pagar a la persona física o jurídica que els presenti al cobrament i són transferibles per endós.

   Endós

   L’endós és una clàusula que serveix per transmetre el xec i s’ha de formalitzar en el seu revers mitjançant la fórmula “pagueu per aquest xec a”. També hi ha de constar la signatura i la data en què es transmet. En realitzar un endós es transfereix la propietat del document i, per tant, el dret a fer-lo efectiu.

3. Xec barrat

   Es caracteritza perquè està travessat per dues línies diagonals paral·leles, entre les quals s’escriu l’expressió Banc i Companyia o bé l’abreviatura i Cia. Aquest tipus de xec només es podrà cobrar mitjançant l’abonament en compte corrent del tenidor. La finalitat de barrar un xec és evitar que el puguin cobrar persones diferents a aquelles a favor de les quals s’ha estès.

4. Xec conformat

   És aquell en el qual l’entitat de crèdit manifesta que totes les dades ressenyades són conformes i que, durant el període indicat, pot ser satisfet. Aquest fet implica que la quantitat indicada en el document queda bloquejada en el compte corrent del lliurador fins a la data en què la conformitat és vàlida. Aquesta conformitat s’acostuma a consignar en el dors del xec pel banc o entitat de crèdit i ha d’incloure la data fins a la qual aquesta clàusula és vàlida.

5. Xec bancari

   Una altra manera de disposar dels fons dipositats en un compte bancari és sol·licitant al banc que estengui un xec bancari. El banc o entitat de crèdit l’expedeix i retira del compte l’import del xec; aquest fet ofereix la garantia que sempre es pagarà. El banc cobra una comissió per la gestió que realitza.

Nota: la normativa i els usos poden variar segons el país i l’entitat de crèdit. Per a operacions concretes, és recomanable consultar el banc o la normativa vigent.