Guia Completa del Sistema Financer: Institucions, Instruments i Operacions Bancàries

El Sistema Financer: Definició i Funció

El sistema financer posa en contacte qui té diners amb qui no en té. És el conjunt d’institucions, intermediaris, mercats i instruments financers que tenen com a objectiu principal la canalització de l’estalvi des dels agents econòmics amb excedents financers envers aquells amb necessitats financeres.

Institucions i Organismes Financers

Les institucions financeres són autoritats i organismes de regulació i supervisió. La màxima autoritat financera d’Espanya és el Govern.

Supervisió i Regulació a Espanya

• El Banc d'Espanya: S’encarrega de supervisar els altres bancs d’Espanya i gestionar el deute públic. També gestiona el servei de reclamació i dicta normativa.
• La Comissió Nacional del Mercat de Valors (CNMV): S’encarrega de la supervisió de la borsa i els mercats de valors.
• La Direcció General d’Assegurances i Fons de Pensions (DGSFP): Controla i supervisa tot el sector d’assegurances.

Conceptes Bàsics d’Actiu i Passiu

• Un passiu: Quan deixem diners (l'entitat ens deu diners).
• Un actiu: Quan el Banc ens deixa diners (nosaltres devem diners al banc).

Aquests conceptes estan relacionats amb:

• Rendibilitat: Guanys potencials.
• Risc: Probabilitat de pèrdua.
• Liquiditat: Facilitat per obtenir guanys ràpidament.

Regla general: Com més liquiditat, menys rendibilitat i menys risc.

Mercats Financers

Són els punts de trobada entre els que demanden béns i serveis financers i els que n’ofereixen.

El Sector Bancari

El banc central d’Espanya és el Banc d'Espanya.

El Banc Central Europeu (BCE), té la seu a Alemanya i és responsable de la política monetària europea i de mantenir l’estabilitat econòmica de l’Eurozona.

El Sistema Europeu de Bancs Centrals (SEBC), està integrat per tots els països membres de la UE, pertanyin o no a l’Eurozona.

Intermediaris Financers

Els intermediaris financers es classifiquen segons la seva naturalesa i supervisió:

Tipus	Intermediari	Organisme Supervisor
Bancaris (bancs normals)	Banc d'Espanya (ICO), bancs, caixes d’estalvi i cooperatives de crèdit	Banc d'Espanya
No bancaris (empreses financeres no bancàries i privades)	Establiments financers de crèdit: societats de lísing, confirming, etc.	Banc d'Espanya
	Empreses de serveis d’inversió: Comissió Nacional del Mercat de Valors.	Banc privat (CNMV)
	Companyies asseguradores: Direcció General d’Assegurances i Fons de Pensions.	Banc privat (DGSFP)

Funcions de les Entitats de Crèdit

Les entitats de crèdit es dediquen a vendre i oferir productes financers.

Tipus d'Operacions Bancàries

• Operacions de passiu: Cobrem interessos (capten recursos).
• Operacions de l’actiu: Paguem interessos i comissions (presten recursos).
• Operacions neutres: Serveis.

Operacions Bancàries de Passiu

Les operacions de passiu són les que realitzen les entitats financeres captant recursos financers dels seus clients, obligant-se a retornar les quantitats rebudes més una retribució, denominada interès, per la disponibilitat d’aquests recursos. Totes les operacions que consisteixen a captar diners dels clients, encara que cada banc hi posi un nom diferent, tenen la mateixa funció.

Tipus de Dipòsits

1. Dipòsits o comptes a la vista: Els pots tenir quan vulguis i el Banc te'ls gestiona.

• Comptes corrents: Ofereixen poca o nul·la rendibilitat.
• Comptes d’estalvi o llibreta: Ofereixen menys rendibilitat que els dipòsits a termini, però més que els comptes corrents.

Dipòsits o imposicions a termini fix (ITF): Estan fixos i no els pots tenir quan vulguis. Ofereixen bons interessos, però no pots obtenir la devolució del dipòsit fins que finalitzi el termini.

Imposicions a Termini Fix (ITF): És una operació passiva per la qual les entitats reben una quantitat de diners i, a canvi de la seva immobilització durant un període de temps, ofereixen una rendibilitat. No porten vinculat un servei de caixa.

• Tradicionals: Interès fix.
• Amb interès creixent: L'interès varia al llarg del temps.
• Referenciats: L'interès pot variar depenent de les accions o índexos.

Contracte de Compte Bancari

És el compromís entre el client i el banc.

Classes de Comptes

• Comptes individuals: Una sola persona és l'única que pot disposar del seu saldo.
• Comptes col·lectius: Més d'una persona.
  • Mancomunats o conjunts: Es requereix la signatura de tots els titulars.
  • Solidaris o indistints: La signatura d'una sola persona dels col·lectius és suficient.
• Comptes bancaris a la vista: Tots aquells que tenim disponibles per a facturació immediata (comptes llibreta i comptes corrents).

Comissions als Comptes a la Vista

• Manteniment: Retribueix l’entitat pel manteniment dels registres informàtics.
• Extractes i despeses de correu: Es cobra per l’emissió d’extractes sol·licitats. El lliurament d’extractes amb una periodicitat mensual o superior és gratuïta.
• Descobert: Retribueix l’entitat pel risc assumit quan el titular d’un compte disposa de fons per sobre dels dipositats (saldo negatiu).

Instruments de Pagament i Crèdit

El Xec

És un document que expressa un mandat no sotmès a condicions que el seu emissor dóna a una sucursal bancària per tal que, a la seva presentació, pagui de forma immediata una suma de diners a una altra persona.

• Al portador: Els pot cobrar la persona que els tingui legítimament al seu poder.
• Xec conformat: L’entitat bancària confirma que el lliurador disposa de fons suficients escrivint al dors del document l’expressió “conforme”, “certificat” o una altra de similar, i la seva signatura.
• Xec bancari: És un xec emès per la pròpia entitat financera contra els seus comptes.

El Pagaré (Venciment)

És un document que conté una promesa, que fa el seu emissor, de pagar una suma de diners en un moment futur al seu legítim tenidor.

• A l’ordre: Només els pot cobrar la persona que s’hi determina o una altra a qui aquesta hagi transmès vàlidament el document.

Altres Instruments

• El rebut bancari: Document emès per l’empresa que desitja cobrar, cedit a una entitat financera perquè el faci arribar a través d’Internet a l’entitat bancària del deutor per tal que carregui el seu import al compte especificat.
• Targetes: Permeten al seu titular disposar de fons del seu compte bancari a través dels caixers automàtics, així com el pagament en establiments comercials.
• Transferència: És una ordre de pagament que el titular d’un compte dóna a la seva entitat bancària per treure fons i disposar-los en un altre compte.
• Ingressos i càrrecs en compte: Són les operacions per les quals es reben pagaments (es notifica amb un justificant).