Entidades de Crédito: Definición, Clasificación y Operaciones Financieras

Entidades de Crédito: Definición y Concepto

Las entidades de crédito son instituciones cuya característica común es la posibilidad de captar, como actividad típica y habitual, recursos del público en forma de depósitos o títulos similares con obligación de restitución, aplicándolos por cuenta propia a la concesión de créditos u operaciones similares.

1. Sistema Bancario

• 1.1. Banca privada: Entidades privadas con forma jurídica de sociedad anónima (SA) que realizan de forma habitual y con ánimo de lucro la gran mayoría de las operaciones de las entidades de crédito, siendo su actividad principal la transformación de los depósitos en créditos.
• 1.2. Cajas de ahorro: Entidades de crédito de naturaleza social que realizan de forma habitual operaciones financieras sin ánimo de lucro, pero con afán de eficiencia y suficiente profesionalidad para generar beneficios para su obra social.
• 1.3. Cooperativas de crédito: Entidad de crédito con forma jurídica de cooperativa, que habitualmente realiza la mayoría de las operaciones de las entidades de crédito, con el objetivo social de servir a sus socios cooperativistas.
• 1.4. ICO (Instituto de Crédito Oficial).
• 1.5. Establecimientos financieros de crédito.
• 1.6. Entidades de dinero electrónico.

2. Actividades Principales

• 2.1. Captación de depósitos.
• 2.2. Préstamos y créditos.
• 2.3. Factoring: Se ceden facturas a la entidad para que las tramite y cobre.
• 2.4. Arrendamiento financiero o leasing.
• 2.5. Operaciones de pago.
• 2.6. Emisión y gestión de medios de pago.
• 2.7. Concesión de avales y garantías.
• 2.8. Otros.

3. Operaciones Pasivas

• 3.1. Captación de recursos propios y ajenos:
  • 3.1.1. Créditos del SEBC.
  • 3.1.2. Operaciones interbancarias.
  • 3.1.3. Acreedores en euros.
  • 3.1.4. Cuentas de residentes en euros.
  • 3.1.5. Cuentas de no residentes en oficinas de nuestro país.
  • 3.1.6. Otros activos líquidos.

4. Operaciones Activas

• 4.1. Operaciones de riesgo pleno:
  • 4.1.1. Préstamo: Se conceden de una vez y se devuelven en plazos establecidos.
  • 4.1.2. Créditos: Se concede un límite máximo disponible hasta el cual podemos ir retirando fondos.
• 4.2. Operaciones de garantía:
  • 4.2.1. Avales.

5. Operaciones de Servicio

• 5.1. Servicio de tesorería.
• 5.2. Gestión de cobro.
• 5.3. Informes a los clientes.
• 5.4. Asesoramiento.
• 5.5. Otros.

6. Regulación

• 6.1. Protección de los ahorradores.
• 6.2. Contribución a la política monetaria.
• 6.3. Salvaguardia del sistema financiero global.

7. Instrumentos de Control

• 7.1. Fondo de Garantía de Depósitos.
• 7.2. Coeficiente de caja.
• 7.3. Coeficiente de solvencia.
• 7.4. Otros: Límite a los grandes riesgos, control del riesgo de cambio, límite al reparto de beneficios, dotación suficiente de provisiones por riesgo de insolvencias.