Guia Completa d'Operacions Bancàries: Actiu, Risc i Neutres

Operacions d'Actiu Bancari

Les operacions d'actiu inclouen: crèdits, préstecs, descompte comercial, avals, lísing, rènting, factoring i confirming.

Risc en les Operacions Bancàries

Amb el moviment de diners, l'entitat assumeix un risc, ja que és possible que el client no li retorni totalment o parcialment els diners rebuts i els interessos. També és possible que els retingui més tard del pactat.

Formes d'Assumir el Risc

• Analitzant amb caràcter previ la solvència del client.
• Exigint al client garanties per al compliment de la seva obligació.

Informació Obtinguda en Registres

La informació s'obté de:

• Registres públics.
• Llistes de morosos.
• CIRBE (Central d'Informació de Riscos del Banc d'Espanya).

El Préstec

Definició de Préstec

El client rep del banc una quantitat de diners amb l'obligació de retornar, al seu venciment, l'import rebut i els interessos en les dates pactades.

Avantatges del Préstec

• És més avantatjós per finançar una inversió.
• El tipus d'interès dels préstecs solen ser menors que en els crèdits.

Tipus d'Interès

• Interès Fix: No varia al llarg de la vigència del préstec.
• Interès Variable: S'adapta a les circumstàncies del mercat.

El Crèdit

Definició de Crèdit

L'entitat financera posa a disposició del seu client la quantitat de diners sol·licitada fins a una suma límit que el client pot utilitzar segons les seves necessitats.

Avantatges del Crèdit

• És recomanable per a fonts de liquiditat a curt termini.
• És molt flexible.

Similituds entre Crèdit i Préstec

• Ambdues són operacions d'actiu.
• Ambdues són finançades per empreses.

Diferències entre Crèdit i Préstec

• Préstec: Es rep la totalitat del capital prestat i sol ser a llarg termini.
• Crèdit: És més flexible, té un límit de crèdit i sol ser a curt termini.

Descompte Comercial

Definició de Descompte Comercial

És el contracte en virtut del qual una entitat financera anticipa al seu client l'import d'un crèdit no vençut que aquest tingui davant d'un tercer, restant els corresponents interessos, despeses i comissions.

Formes de Realitzar-lo

• Circumstancialment.
• Creant una línia de descompte.

L'Aval

Definició d'Aval

És el compromís d'una entitat financera autoritzada de respondre de les obligacions econòmiques concretes per una altra persona o entitat enfront d'un tercer, en cas que l'avalat no ho faci.

Lísing

Definició de Lísing

Contracte que té per objecte la cessió de l'ús de béns mobles o immobles.

Rènting

Definició de Rènting

Contracte que té per objecte la cessió d'ús de béns mitjançant el pagament d'una quota d'utilització que inclou les corresponents despeses de conservació.

Lísing i Rènting: Similituds i Diferències

Similituds

• Quota a pagar més IVA.
• L'arrendador és una entitat de crèdit.

Diferències

• Lísing: L'objectiu principal és l'adquisició del bé al final del contracte; l'actitud és empresarial i professional.
• Rènting: Es presten serveis addicionals (manteniment, assegurances, etc.); l'actitud pot ser d'emprenedor, professional o particular.

Factoring

Definició de Factoring

Cessió a un factor, per un preu determinat, dels crèdits comercials d'una empresa perquè s'ocupi del seu cobrament.

Confirming

Definició de Confirming

Contracte a través del qual una entitat financera gestiona els pagaments d'una empresa client als seus proveïdors.

Serveis Bancaris: Operacions Neutres

Les operacions neutres o serveis bancaris inclouen:

• Transferències i girs.
• Operacions de caixa.
• Domiciliació de rebuts.
• Gestió de cobrament.
• Targetes (de crèdit/dèbit).
• Operacions amb xecs.
• Operacions amb divises.
• Lloguer de caixes de seguretat.
• Dipòsits i custòdia de valors.
• Elaboració d'informes.

Operacions amb Divises

Definició d'Operacions amb Divises

Es produeixen quan un client d'una entitat de crèdit pot realitzar compres o vendes en llocs amb una moneda diferent de l'euro.

Gestió de Cobrament

Definició de Gestió de Cobrament

Contracte pel qual les empreses cedeixen efectes comercials a una entitat financera perquè realitzi les operacions necessàries per al seu cobrament.