Ventajas y desventajas de los documentos comerciales

Letra de cambio. Documento en el cual se presenta una deuda a futuro. Es una orden escrita de una persona(girador) a otra(girado) para que pague una cantidad de dinero en un tiempo futuro(determinado o determinable) a un tercero(beneficiario)
. Orden de pago.
Menos riesgosa, hay mucha confianza entre las partes. Es la transferencia de fondos que un girador(impo)
Realiza a favor de un beneficiario(expo)
Por medio de la utilización de un banco emisor hacia un banco corresponsal. Ventajas. Mas económica, comodidad y rapidez, fuente de financiamiento tanto para el impo como para el expo(orden de pago anticipada y diferida), inmutabilidad del margen crediticio, seguridad de pago. Desventajas. Riesgo de cobro, inseguridad de embarque, necesidad de liquidez, inestabilidad política. Clasificación. Simples. Transferencia de fondos cobrados por el beneficiario contra el simple recibo. Es mas segura para el expo. Condicionada. El cobro se llavara a cabo una vez cumplida cierta condición, requisito o exigencia previa, ej, entrega del bl.. Orden de pago anticipada.Impo paga expo que no ha sido embarcada. Orden de pago Diferida. Impo transfiere los fondos una vez embarcada. Transferibles. Puede ser cobrada por un segundo beneficiario a quien el original haya cedido los derechos de cobro. Intrasferible. Puede ser cobrada únicamente por el beneficiario original. Revocable. Puede ser cancelada o modificada por el impo sin el consentimiento del expo mientras no haya cobrado. Irrevocable. No puede ser anulada ni cancelada por el impo sin autorización previa por parte del expo. Indivisible. El cobro por parte del beneficiario debe ser efectuado en forma integra y de una sola vez. Divisible. El cobro por parte del beneficiario puede ser fraccionado, en forma parcial. 

Cobranza

Operación mediante la cual el girador(expo) le pide a un banco remitente que el banco cobrador realice la cobranza ante el girado(deudor). Ventajas. Bajo costo, comodidad, rapidez, incentivo comercial, no afectación del margen crediticio(hacia impo), acceso al financiamiento, seguridad de pago. Desventajas. Inseguridad de cobro, nulo financiamiento, demoras en caso de crisis económicas y financieras. Clasificación. Simple. Operación referida al cobro de documentos financieros, como cheques, ldc, pagares, que no están acompañados de docs comerciales, ej, conocimiento de embarque. Documentada. Referida al cobro de docs comerciales que pueden estar o no acompañadas por un doc financiero. A la vista. El impo para retirar los docs de embarque, debe pagar el monto facturado por el expo. A plazo. El impo retira los docs comerciales para hacerse de las mercaderías luego de realizar los tramites aduaneros, contra aceptación de letra de cambio. Al vencimiento de la operación el impo debe abonar. A plazo. A fecha fija. A tantos días del embarque. A fecha variable. A partir del momento en que la letra de cambio fue aceptada por el impo, utilizando “a tantos días vista”. Sin aval. Es el caso de cobranzas cuyo único obligado es el aceptante de la letra de cambio (impo). Con aval. Existen uno o mas coobligados que garantizan el cumplimiento de la obligación de pago por parte del impo. Sin prenda. Se prescinde de la constitución de una prenda ya sea sobre los bienes de objeto de la operación o sobre otros. Con prenda se constituiye prenda ya sea sobre los bienes objeto de la transacción o sobre otros. Sin protesto. El expo no se asegura la vía ejecutiva en caso de tener que recurrir a la justicia. Con protesto. Se prevé la realización de un protesto legal ante escribano. El protesto puede ser ante el incumplimiento de pago por parte del impo o en caso de no aceptación de la misma. Carta de crédito. Es segura para las dos partes. Es el medio de pago por el cual el emisor(banco emisor) actuando por cuenta y orden de su cliente(el impo) se compromete a pagar a la vista y/o plazo por intermedio del banco del expo(corresponsal) al beneficiario(expo) una determinada suma de dinero, llevando a cabo las condiciones y términos especificados en el mismo. Características. Uno de los medios de pagos mas utilizados por seguridad, mejor medio para proteger los intereses, compromiso formal de pago canalizado a través de la apertura de la carta de cred emitida por el banco comprador. Participantes. Ordenante. Impo que abre el crédito en un banco de su plaza. Banco emisor. Entidad bancaria del país del impo que abre el crédito y es responsable del pago. Beneficiario. Titular a favor del cual esta abierto el crédito. Banco notificador. Entidad bancaria del país del expo, cuya única función es avisarle al beneficiario de la apertura de un crédito a su favor. Banco corresponsal. Entidad bancaria del país del expo que actuando por cuenta, orden y riesgo del banco emisor, deberá pagar, aceptar y negociar. Ventajas.  Mejoramiento de las condiciones de venta, seguridad de cobro y pago. Desventaja. Elevado costo, rigurosidad en la revisión de los docs por parte del banco. Clasificación de las cartas de crédito. Revocable. Banco emisor puede modificar, cancelar o anular las condiciones de la carta de crédito sin el consentimiento del expo, siempre y cuando la mercadería no haya embarcado. Irrevocable. El banco emisor no puede modificar, cancelar o anular las condiciones de la carta de crédito sin el consentimiento del expo. Transferibles. El monto del crédito puede ser cedido, total o parcialmente, por el beneficiario, a uno o mas segundos beneficiarios. Intransferibles. El monto del crédito no puede ser cedido por el beneficiario. Confirmados. El banco corresponsal o un banco de un tercer país agrega su compromiso y responsabilidad de pago. No confirmados. No existe un tercer banco que este obligado a efectuar el pago. Divisibles. Permite el embarque parcial de la mercadería, pudiendo realizarse varios embarques en el periodo de validez de la carta de crédito. A su vez permite pagos parciales. Indivisibles. El crédito documetario solo permite la realización de un embarque. A la vista. Pagadero contra la presentación de los documentos de embarque, siempre y cuando se hayan cumplido todas las condiciones establecidas. A plazo. El vencimiento de la misma operara al plazo estipulado por las partes, a tantos días de la fecha de embarque (puede ser: De aceptación. Es instrumentado mediante una letra de cambio. De pago diferido: no existe la posibilidad de la emisión de una letra de cambio). Con reembolso directo. Reembolso mediante acreeditacion en la cuenta que el banco corresponsal mantiene con el banco emisor. Con reembolso indirecto. Reemnolso mediante acreeditacion en una cuenta que el banco corresponsal mantiene con un tercer banco de otra plaza o país. Documentada. Existe una letra de cambio que documenta esta carta de crédito. Puede ser con protesto o sin protesto. No documentada. No existe otro documento mas que la letra de crédito.