Guia completa sobre mitjans de pagament: Xecs, Lletres i Rebuts

El xec

El xec és un document utilitzat com a mitjà de pagament pel qual una persona (el lliurador) ordena a una entitat bancària (el lliurat), en què té dipositats els fons, que pagui una quantitat determinada de diners a una altra persona o empresa (beneficiari o prenedor).

Persones que intervenen en els xecs

• Lliurador: Persona que emet el xec o ordena al lliurat.
• Lliurat: És un banc en què el lliurador té compte corrent i que ha de pagar el xec a la seva presentació.
• Prenedor/tenidor: Persona que rep el xec del lliurador.
• Endossatari: Qui rep un xec mitjançant un endós.
• Endossant: Persona que té un xec per a cobrar-la i la transmet a una altra.
• Avalador: És la persona que garanteix el pagament.

Classes de xecs

• Xec al portador: La pot cobrar qualsevol persona que el presenti per a cobrar.
• Xec nominatiu: Per a cobrar-la s'ha de presentar el DNI.
• Xec barrat: El tenidor d'un xec pot cobrar-lo només en un compte bancari si no n'és client del banc.
• Xec confirmat: La conformitat acredita l'existència de fons suficients en el compte del lliurat per a pagar el xec.

La domiciliació bancària

La domiciliació bancària és una forma de pagament que consisteix a ordenar al banc que atengui, periòdicament i fins a nou avís, tots els rebuts d'una empresa.

La lletra de canvi

Persones que intervenen en la lletra de canvi

• Lliurador (el venedor): És la persona que emet la lletra i dona l'ordre que pagui el lliurat.
• Lliurat i acceptant (el comprador): És la persona a qui el lliurador dirigeix l'ordre de pagar la lletra de canvi.
• Prenedor o tenidor (generalment, el banc): És la persona a qui el lliurador transmet la lletra de canvi perquè el lliurat la pagui.
• Endossant (transmet la lletra): Posseeix una lletra i la transmet a una altra (endossatari) per mitjà de l'endós.
• Endossatari (rep la lletra): És la persona que rep la lletra mitjançant un endós.
• Avalador: És la persona que garanteix que el lliurat farà efectiu l'import de la lletra de canvi.

El rebut

El rebut té dues parts:

• La matriu: Queda en poder de qui rep el cobrament com a justificant del pagament.
• El rebut: Conté totes les dades del pagador, del cobrador i de l'operació, i es lliura signat a la persona que paga.

Gestió d'efectes

Negociació d'efectes

• És una operació financera.
• Hi ha un avançament de capital.
• La propietat de la lletra canvia.
• S'hi aplica una comissió més descompte.

Gestió de cobraments

• És un servei bancari.
• No hi ha un avançament de capital.
• La propietat de la lletra no canvia.
• S'hi aplica comissió.