Gestión de Remesas y Créditos Documentarios en el Comercio Exterior

Definición de Remesa y Cobranza

La remesa o cobranza es una orden de pago emitida por el exportador, ligada a una compraventa, mediante la que el exportador da orden a su banco para gestionar el cobro a través del banco del importador. Para ello, es necesario presentar documentación financiera.

Normativa Aplicable

En este proceso intervienen el exportador (beneficiario) y la entidad financiera (intermediario). El funcionamiento es similar a domiciliar un recibo.

Riesgo (Normativa Aplicable 3)

Aunque la remesa la emite el exportador, este también asume el riesgo, ya que ni el banco ni el importador garantizan el pago. Por esta razón, este es un medio que se utiliza con proveedores de confianza o que tienen prestigio.

Gastos (Despeses)

• La mayoría las asume el exportador: comisiones de aceptación y de gestión.
• El importador también puede tener gastos: por aplazar el pago o por la aceptación.

Clasificación de las Remesas según la Gestión de Cobro

Remesa Simple

Es aquella que no incluye documentos comerciales, solo financieros.

Remesa Documentaria

Requiere, además de los documentos financieros, los documentos comerciales (facturas, certificados, etc.).

Remesa Documentaria contra Trust Receipts

• El banco entrega los documentos antes de que se haya pagado la totalidad de la deuda.
• El comprador puede retirar la mercancía y venderla.
• La propiedad legal de la mercancía pertenece al banco hasta que se pague todo el importe.

Tipos de Remesa en Función de la Fecha

Remesa a la Vista o al Comprador

El importador paga el importe en el momento en que se le presenta la remesa.

Remesa a Plazo o Término

Se determina una fecha de pago futura. Existen dos modalidades:

• Remesa a plazo con aceptación: El importador tiene que firmar conforme pagará (aceptación de la letra).
• Remesa a plazo sin aceptación: Existe confianza entre las partes y no se requiere firma previa.

Partes que Intervienen en la Operación de Remesas

• Ordenante: El vendedor.
• Librador (Lliurador): El exportador.
• Beneficiario: Cuando se lleva a cabo la orden, es el exportador.
• Banco Remitente: El banco del exportador.
• Banco Presentador: El banco del importador.

Funcionamiento de la Remesa

Proceso General

1. El exportador envía la mercancía al destino.
2. El exportador reúne los documentos y los envía al importador; cuando este los recibe, puede retirar la mercancía.
3. El exportador emite el documento financiero con el importe y la fecha, y lo entrega a su banco para solicitar el cobro al banco del importador.
4. El banco del exportador tramita el documento financiero y la orden de remesa.
5. El banco del importador lo recibe y procede a presentar el efecto al librado (importador). Si hay fondos, se realiza el pago.
6. El banco del importador transfiere los fondos al banco del exportador.
7. El banco del exportador entrega el dinero al exportador después de cobrar sus comisiones.

Funcionamiento de la Remesa Documentaria

1. El exportador envía la mercancía.
2. El exportador reúne los documentos financieros y comerciales y los envía a su banco para que inicie el proceso con el importador.
3. El banco del exportador presenta la remesa documentaria al banco del importador.
4. El banco del importador se lo comunica al importador.
5. El importador acepta el pago de la remesa y recibe la documentación.
6. El banco del importador transfiere el pago al banco del exportador.
7. El banco del exportador se lo entrega al exportador después de cobrar sus comisiones (proceso que se repite para asegurar la liquidación).

Ventajas y Desventajas

Remesa Simple

Ventajas

• Importador: Puede disponer de la mercancía antes de pagar.
• Exportador: Puede emitir él mismo la orden de pago, generando obligaciones al importador. No le genera costes elevados.

Desventajas

• Importador: Prácticamente todo son ventajas.
• Exportador: Tiene el riesgo de que no le paguen. Por mucho que obligue legalmente, si no hay dinero, no cobrará y el importador ya habrá recogido la mercancía.

Remesa Documentaria

Ventajas

• Importador: Evita la posible desconfianza del exportador.
• Exportador: Tiene más garantía, ya que no entrega la mercancía hasta que se pague. Puede obtener el descuento de efectos comerciales (su banco le anticipa el dinero). El Bill of Lading (BL) ofrece mayor garantía por ser un título de propiedad.

Desventajas

• Exportador: Ralentiza la gestión administrativa. Tiene comisiones bancarias.
• Importador: Si paga al contado, puede que la mercancía le llegue defectuosa tras haber realizado el desembolso.

Principales Modalidades de Créditos Documentarios

Revocable vs. Irrevocable

Diferencia la capacidad de anular el crédito sin consentimiento previo.

Confirmado vs. Sin Confirmar

• Confirmado: Un segundo banco ofrece su garantía de pago adicional.
• Sin confirmar: Solo el banco emisor garantiza el pago; el banco notificador solo informa, no garantiza.

Crédito a la Vista

El beneficiario cobra justo después de la presentación de los documentos conformes. Es el método más rápido y el más utilizado cuando el vendedor necesita liquidez.

Pago Diferido

• Con aceptación: El banco acepta una letra de cambio que vence en una fecha futura.
• Con negociación: Cualquier banco puede adelantar el dinero al beneficiario tras la entrega de los documentos.