Fundamentos de Productos y Operaciones Financieras Bancarias

Productos y Operaciones Financieras Esenciales

Una operación financiera se define como aquella en la que dos sujetos económicos intercambian capitales en tiempos distintos, asegurando que sus valores sean equivalentes en el momento del intercambio.

Clasificación de Operaciones Financieras

• Operaciones Pasivas: Captación de recursos. Los clientes entregan fondos ahorrados a la entidad financiera.
• Operaciones Activas: Aplicación de recursos. Las entidades financieras prestan los recursos que obtienen de sus clientes.
• Operaciones Neutras: Servicios ofrecidos por las entidades financieras.

Detalle de Operaciones Pasivas

En las operaciones pasivas, los clientes ponen a disposición de los bancos y entidades de ahorros sus fondos. Se denominan pasivas porque generan un pasivo para el banco o entidad.

Tipos de Instrumentos Pasivos

• Cuenta corriente
• Cuenta de ahorro
• Depósito o imposición a plazo.

Instrumentos de Pago y Compromiso

El Cheque

Título mediante el cual el librador ordena al librado que entregue al tenedor del documento una cantidad de dinero específica.

El Pagaré

Título que contiene una promesa de pago del firmante al tenedor, y que no puede presentarse al cobro antes de su fecha de vencimiento.

Depósito o Imposición a Plazo Fijo

Contrato de entrega de fondos con rentabilidad fija, con el compromiso de no disponer de los fondos depositados hasta el final del plazo acordado. Sus características incluyen:

• Intereses mayores en comparación con otros depósitos.
• Asociado a cuenta corriente (CC) o cuenta de ahorro (CA) donde se abonan intereses y se cargan imposiciones.
• Penalización en los intereses si se retiran fondos antes de tiempo.
• Pagos con periodicidad acordada.

Cuentas Bancarias: Soporte Operativo

Las cuentas bancarias son depósitos de dinero que sirven de soporte operativo para realizar las operaciones bancarias habituales.

Características de Apertura

• Identificación y verificación de datos.
• El ingreso en cuenta marca el día de apertura de la cuenta.
• Elección del sistema de disposición.
• Firma del contrato (copia para cliente y entidad).
• Ficha de registro de firma: impreso donde figuran datos del titular y firma de la(s) persona(s) autorizada(s) para disponer de los fondos.

Clasificación de Disposición de Cuenta

• Conjunta: Todos los titulares deben firmar para disponer de la cuenta.
• Indistinta: Es suficiente la firma de uno de los titulares para disponer de ella.
• Mixta: Se requiere la firma de un número determinado de titulares o de algunos de ellos.

Cancelación de la Cuenta

Causas comunes para la cancelación:

• Retirada disconforme con los saldos.
• Extravío de cheques sin previo aviso.
• Modificación de personalidad jurídica.
• Uso incorrecto de la cuenta.
• Fallecimiento o concurso de acreedores.

Proceso de Cierre

1. Comunicación al banco y firma de cancelación.
2. Retirada de los fondos y liquidación de la cuenta.

SEPA: Identifica cada cuenta bancaria de manera única en la zona euro.

Tipos de Cuentas Bancarias

Según Interés Aplicado

• Recíproco: El interés deudor y acreedor son iguales.
• No recíproco: El interés deudor es distinto al acreedor.
• Fijo: El interés no varía en todo el periodo de liquidación.
• Variable/por tramos: La entidad puede variar el tipo de interés cuando lo desee o según el saldo acreedor.

Según Plazo de Disponibilidad

• A la vista: Se puede disponer del dinero en cualquier momento.
• A plazo: Solo se puede disponer del dinero al vencimiento.

Por Características Específicas

• Cuenta corriente
• Cuenta nómina: Presenta ventajas al domiciliar la nómina.
• Cuenta remunerada: Ofrece rentabilidad, pero puede tener limitaciones en domiciliaciones, etc.
• Cuenta de ahorro.

La Cuenta Corriente

Contrato mediante el cual una persona deposita en una entidad financiera cantidades de dinero que recupera en cualquier momento por medio de cheques o efectivo.

Características de la Cuenta Corriente

• Los créditos a favor y en contra se compensan inmediatamente, modificando el saldo, que siempre está disponible.
• La entidad financiera presta servicios como caja, tarjetas, domiciliaciones, etc.
• Los ingresos pueden ser en efectivo u otros medios, y la disposición se realiza mediante cheques.
• La remuneración suele ser nula o muy escasa, y pueden cobrarse comisiones de mantenimiento o administración.
• Suelen ser contratos indefinidos.
• Los cambios de condiciones deben comunicarse con 2 meses de antelación para que el cliente pueda desistir.
• Pueden presentar descubiertos (números rojos).

Métodos de Liquidación

• Directo: Intereses de cada capital deudor o acreedor se calculan desde que vencen hasta el cierre; no se conocen fechas intermedias.
• Indirecto: Intereses no devengados restan a los intereses reales generados.

Cuentas de Ahorro

Una cuenta de ahorro es un contrato de depósito a la vista por el que el banco se compromete a devolver al titular sus fondos cuando lo requiera (si la cantidad es elevada, puede requerirse aviso con un día de antelación).

Titular

Puede ser persona física o jurídica, española o extranjera.

Diferencias con la Cuenta Corriente

• En vez de extractos bancarios, su soporte es una libreta.
• No siempre se pueden usar cheques.
• La remuneración es ligeramente superior que en las cuentas corrientes.
• No permiten descubiertos.