Cómo Financiar y Constituir tu Empresa: Aportaciones, Préstamos y Trámites

Financiación: Aportaciones

Aportación del empresario: Cantidad de dinero que debe aportar el empresario, con un mínimo del 35% del total de la inversión.

Cuenta ahorro-empresa: Cuenta en la que durante 4 años se ahorra para crear la empresa, con una deducción en el IRPF del 15% de lo ahorrado anualmente.

Recurrir a la familia o amigos (3F): Family, Friends, Fools.

Sociedad Capital Riesgo (SCR): Empresas que invierten en otras con gran potencial, aunque sean pequeñas. El tiempo de permanencia del SCR es de 3 a 10 años. Existen SCR enfocadas en obtener beneficios y otras que contribuyen al desarrollo económico y ayudan a jóvenes emprendedores.

Business Angels o inversor particular: Personas físicas, empresarios o ex-empresarios, que invierten e impulsan proyectos empresariales con alto potencial de crecimiento.

Financiación: Alquiler

Renting: Alquiler a largo plazo con todos los servicios incluidos. Facilita la utilización del bien, no su compra. Características: bienes muebles, mantenimiento a cargo del arrendador, sin duración mínima, cuota deducible en su totalidad, sin opción a compra.

Leasing: Alquiler con opción a compra al final del contrato. Características: bienes muebles o inmuebles, mantenimiento a cargo del arrendatario, duración mínima (2 años muebles, 10 años inmuebles), límites en la deducción de la cuota, opción a compra.

Financiación: Dinero Prestado

Préstamo bancario: Cantidad de dinero concedida por una entidad crediticia a una PYME, a cambio de intereses y con un plazo determinado. Los más habituales son el préstamo personal y el hipotecario.

Sociedades de Garantía Recíproca (SGR): Avalan a las PYMES. Formadas por las propias PYMES y subvencionadas por las Administraciones Públicas. Supervisadas por el Banco de España.

Financiación de proveedores: El proveedor ofrece financiación, como la venta a plazos sin intereses, para la compra de activos fijos.

Financiación: Administración Pública

Subvenciones: Aportaciones económicas sin reembolso.

Incubadoras, viveros o semilleros de empresa: Espacios físicos para empresas de nueva creación.

Subvenciones Estatales

Línea ICO-Emprendedores:

• Beneficiarios: Microempresas
• Inversiones financiables: Maquinaria, herramientas, instalaciones, programas informáticos, etc.
• Bonificación del ICO: Préstamo en condiciones ventajosas a 3, 5 o 7 años.
• Importe máximo: 90% del proyecto, hasta 200.000 euros.

Plan Avanza:

• Beneficiarios: Pequeñas y medianas empresas
• Inversiones financiables: Productos electrónicos, informáticos y de telecomunicaciones.
• Modalidad: Préstamo a 36 meses, interés 0%.
• Financiación: Hasta el 100% de la inversión (sin IVA).

Subvenciones Autonómicas

Beneficiarios: Empresas con proyectos de inversión en la autonomía.

Sectores: Todos excepto comercio, transporte de viajeros y agricultura.

Requisitos: Mantener las inversiones al menos 5 años.

Conceptos subvencionables: Inversiones (obra civil, patentes, etc.) y gastos de constitución y estudios de viabilidad.

Cuantía: Hasta el 50% de la inversión, máximo 15.000€.

Otras Subvenciones

Subvenciones locales: Dependen de los ayuntamientos.

Subvenciones de la Unión Europea:

• Eurostars: Apoyo a PYMES en investigación y desarrollo.
• JEREMIE: Recursos para pequeñas, medianas y microempresas.

Otras Fuentes de Financiación

Confirming: Gestión de pagos a proveedores, permitiendo el cobro anticipado de facturas.

Cuenta de crédito: Límite de crédito disponible con garantía y condiciones específicas.

Descubierto bancario: Saldo negativo en una cuenta.

Descuento comercial: Rebaja por pago anticipado de una deuda.

Factoring: Gestión de cobros, especialmente para exportadores. Con o sin recurso.

Alargar el plazo de pago a proveedores: Negociar plazos más largos para los pagos.

Criterios para la Forma Jurídica

Necesidades económicas del proyecto: El capital social es la aportación de trabajo, dinero o bienes de los socios.

Aspectos fiscales:

• IRPF: Varía según el rendimiento del negocio.
• Impuesto de Sociedades: Tipo fijo del 35% en ciertos casos.

Número de socios: Personas que se unen para crear la empresa.

Responsabilidad patrimonial:

• Limitada: Responsabilidad restringida a los bienes de la empresa (S.L., S.A., S.L.L., Cooperativa).
• Ilimitada: Responsabilidad que afecta también al patrimonio personal (Autónomos, Sociedad Colectiva).

Otros aspectos: Imagen, libertad de acción del emprendedor, acceso a ayudas públicas.

Sociedad Civil Particular: Dos o más personas aportan dinero, bienes o industria para repartir ganancias.

Franquicia: Contrato donde una empresa (franquiciador) cede a otra (franquiciado) el derecho a explotar su sistema de venta, a cambio de una contraprestación económica.

Tipos de Sociedades

Empresario individual: Persona física que realiza una actividad comercial, profesional o industrial. Nº socios: 1, Responsabilidad: Ilimitada, Capital: No mínimo, Órganos directivos: Titular.

Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.L.): Nº socios: 1 o más, Responsabilidad: Limitada, Capital mínimo: 3.005,06€, Órganos directivos: Junta General y Administrador (unipersonal o pluripersonal).

Sociedad Limitada Nueva Empresa: Nº socios: 1 a 5, Responsabilidad: Limitada, Capital: 3.012€ - 120.202€, Órganos directivos: Junta General y Administrador.

Sociedad Anónima (S.A.): Capital dividido en acciones. Nº socios: 1 o más, Responsabilidad: Limitada, Capital mínimo: 60.101,21€, Órganos directivos: Junta General y Administrador.

Sociedad Laboral: Capital propiedad de los trabajadores. Nº socios: Mínimo 3, Responsabilidad: Limitada, Capital: SLL: 3.005,06€ / SAL: 60.101,21€, Órganos directivos: Similares a S.L. y S.A.

Sociedad Cooperativa: Grupo de personas que se asocian para satisfacer necesidades económicas y sociales. Nº socios: Mínimo 3, Responsabilidad: Limitada, Capital: Variable, Órganos directivos: Asamblea General y Consejo Rector.

Trámites de Constitución

Empresario individual: DNI.

Comunidad de Bienes y Sociedad Civil: Contrato público o privado, solicitud del CIF, Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados (ITP y AJD).

Sociedades mercantiles: Solicitud de certificación negativa del nombre, solicitud de calificación (S.A.L. y Cooperativas), justificación de aportaciones, escritura pública de constitución, liquidación del ITP y AJD, solicitud del CIF, inscripción en el Registro Mercantil.

Trámites de Puesta en Marcha

Trámites para empezar a funcionar: Alta en el censo, IAE, alta de trabajadores, diligencia de libros obligatorios, libro de visitas, licencias de apertura y obra, compra o alquiler de local, comunicación de apertura.

Clasificación de trámites según lugar: Ayuntamientos, Hacienda, Dirección Provincial de Trabajo y Seguridad Social, Tesorería General de la Seguridad Social, Oficinas de Empleo, Dirección Provincial de Industria.

Ventanilla Única Empresarial: Iniciativa para facilitar la creación de empresas.

Pasos para constituir una Sociedad Limitada Nueva Empresa: Cumplimentación del DUE, cita con el notario, reserva en el Registro Mercantil Central, generación de la escritura, solicitud del CIF provisional, liquidación del ITP y AJD, solicitud de inscripción en el Registro Mercantil Provincial, solicitud de alta en la Seguridad Social, escritura definitiva, solicitud del CIF definitivo.