Créditos Documentarios: Fechas Clave, Tipos y Aspectos Operativos

Fechas Importantes en los Créditos Documentarios

Las fechas son cruciales en la operativa de los créditos documentarios. Su correcta gestión asegura el cumplimiento de los términos y condiciones.

Fecha de emisión

Día a partir del cual el crédito se encuentra disponible.

Fecha de vencimiento

Día último, si no existe otra fecha concreta, para presentar documentos.

Fecha de presentación de documentos

Si existe, fecha límite para que el exportador presente la documentación exigida.

Fecha de embarque

Día límite para embarcar la mercancía; si no se fija, será como máximo el día de vencimiento del crédito.

Fechas para revisión de documentos

Los bancos tienen cinco días hábiles cada uno para revisar y aceptar o no la documentación presentada.

Fecha de la póliza de seguro de transporte

En ningún caso puede ser posterior a la del conocimiento de embarque, salvo que se diga que la cobertura se inicia en la fecha del conocimiento de embarque.

Fecha para presentación de documentos de transporte

No pueden presentarse con una antigüedad superior a 21 días desde su emisión y, en todo caso, antes de la fecha de vencimiento.

Fecha para cobro

• En la fecha de vencimiento o anterior a esta: Pago a la vista.
• Fecha futura, determinada y posterior al vencimiento del crédito: Pago diferido.
• Fecha futura posterior al vencimiento del crédito y a contar desde la fecha de un hecho cierto: Pago diferido.

Tipos de Créditos Documentarios

Los créditos documentarios se clasifican según diversos criterios:

Por los compromisos asumidos por el banco emisor

• Revocables
• Irrevocables

Por los compromisos asumidos por el banco intermediario

• Confirmados
• No confirmados

Por el plazo de pago

• A la vista
• Pago diferido

Por la forma de utilización

• Mediante pago
• Por aceptación
• Por negociación

Por el lugar de utilización

• En las cajas del banco emisor (confirmados y no confirmados)
• En las cajas del banco intermediario (confirmados y no confirmados)
• Pagaderos en un tercer banco

Créditos especiales

(Se abordarán en detalle en un próximo capítulo)

• Transferibles
• Rotativos
• Respaldados
• Con cláusula roja
• Con cláusula verde

Resumen de Aspectos Clave

Producto

Crédito documentario.

Modalidad

Irrevocable, pago a la vista y a plazo, confirmados y no confirmados, pagadero en el banco avisador y en el banco emisor.

Iniciativa del cobro/pago

Importador.

Posibles garantías

Confirmación con o sin seguro de CESCE.

Intervinientes

Los principales actores son:

• Ordenante (importador)
• Banco del importador (emisor del crédito)
• Banco notificador (del país del exportador)
• Banco confirmador (puede ser el propio notificador)
• Banco designado (del país del exportador)
• Banco reembolsador (en su caso)

No siempre intervienen todos, depende de la modalidad del crédito.

Regulación

La operativa se rige por normativas internacionales:

• RUU, Publicación CCI 600.
• Prácticas bancarias internacionales para el examen de documentos al amparo de créditos documentarios (International Standard Banking Practice, ISBP, Publicación CCI 745). (Nota: La publicación ISBP 645 ha sido reemplazada por la 745)
• Reglas Uniformes de la CCI para los Reembolsos Interbancarios relacionados con Créditos Documentarios, Publicación CCI 525.

Aspectos prácticos para el exportador

Consideraciones importantes para optimizar la operación:

• Solicitar siempre, sin excepción, el carácter irrevocable del crédito.
• Ante la menor duda sobre el país importador y/o banco emisor, es necesario solicitar la confirmación del crédito.
• Se debe evitar, en lo posible, solicitar modificaciones de las condiciones; encarecen la operativa.
• Siempre es conveniente para el exportador solicitar que el crédito sea pagadero en las cajas de su banco.
• Hay que negociar bien el periodo de vigencia del crédito con objeto de tener tiempo suficiente para fabricar, embarcar y presentar documentos.
• Es conveniente, aunque esto ya lo hacen los bancos, que la documentación que tienen que enviar al banco emisor lo hagan en dos correos separados, para evitar que pueda extraviarse toda la documentación y el importador tenga dificultades para retirar la mercancía.
• Si el exportador tiene que conceder aplazamiento de pago al importador, es mejor, a nuestro juicio, aunque sea algo más costoso, instrumentar el aplazamiento a través de 'aceptación bancaria' en vez de 'pago diferido'.