Las 4 Operaciones Activas Clave de la Banca: Préstamos, Créditos y Avales

Operaciones Activas Bancarias: Concepto y Tipos

Las operaciones de activo de las entidades de crédito son aquellas que implican prestar recursos a sus clientes, quienes a su vez se comprometen a devolver dichos recursos financieros más los intereses. Es decir, representan una salida de dinero para el banco que genera, consecuentemente, unos derechos de cobro.

Los Efectos Comerciales y sus Descuentos

Las empresas suelen aplazar los cobros y pagos de las operaciones que realizan con otras compañías. Estos aplazamientos están documentados mediante letras de cambio, pagarés, recibos, etc. Estos documentos reciben el nombre de efectos comerciales. El uso de la letra como documento de cobro o pago tiene su razón de ser en la facilidad con la que puede transformarse en dinero (liquidez).

El Préstamo Bancario

Es la operación financiera que consiste en la entrega de una cantidad de dinero por parte de la entidad bancaria a un cliente, quien se compromete a devolver esa cantidad más intereses en los plazos y formas acordadas.

Tipos de Préstamos

• Préstamos Personales: Son aquellos que se conceden a partir de la garantía de solvencia económica del cliente.
• Préstamos Hipotecarios: Son aquellos que se conceden con garantía de hipoteca inmobiliaria sobre los inmuebles. En caso de impago, se podrá vender el inmueble en una subasta pública para que el banco recupere la cantidad adeudada. La formalidad de los préstamos hipotecarios exige escritura pública, la cual debe inscribirse en el Registro de la Propiedad. Generalmente, tienen un tipo de interés menor que el préstamo personal.

Cuenta de Crédito

Es la operación de activo mediante la cual la entidad bancaria se obliga a poner a disposición del cliente sumas de dinero hasta alcanzar un límite y durante un periodo de tiempo determinado. El proceso más habitual del funcionamiento de la cuenta de crédito es el siguiente:

1. La entidad bancaria abre una cuenta de crédito con un límite de disposición y una cuenta corriente si el solicitante no la tiene.
2. El titular de ambas cuentas utilizará la cuenta corriente para todos sus pagos.
3. Cuando el saldo de la cuenta corriente sea insuficiente para cubrir el pago ordenado por el cliente, la entidad efectuará un traspaso de la cuenta de crédito a la cuenta corriente por el importe necesario para poder atenderlo.

Aval Bancario

Es un contrato de garantía mediante el cual la entidad bancaria se compromete de forma subsidiaria a cumplir las obligaciones contraídas con terceras personas por parte del cliente solicitante del aval.

La entidad bancaria simultáneamente exige a la empresa, como contraprestación, una garantía hipotecaria sobre los edificios.