Tipus d'Assegurances i Plans de Pensions

Entitats Asseguradores

1) Entitats Asseguradores: L'assegurador està obligat a cobrir el risc assegurat.

• Societat Anònima: Té el seu capital dividit en accions.
• Societats Cooperatives: Agrupen i ofereixen serveis a socis que tenen interessos o necessitats econòmiques comunes. Tenen ànim de lucre.
• Mútues d'assegurances: Sense ànim de lucre. Constituïdes per facilitar assegurances als seus integrants, als quals denomina mutualistes.
• Mutualitats de Previsió Social: Similars a les mútues. Ofereixen una asseguradora de caràcter voluntari, complementària a la Seguretat Social obligatòria. Sense ànim de lucre.

Consorci de Compensació d'Assegurances (CCA)

• Entitat pública empresarial adscrita al Ministeri d'Economia. Té personalitat jurídica pròpia i plena llibertat d'obrar.
• Cobertura dels riscos extraordinaris: Fenòmens de la naturalesa i ferits de violència política o social. Són pèrdues les dels danys a assegurats espanyols en qualsevol lloc del món, si l'assegurat resideix a Espanya i els seus béns estan en territori espanyol.
• Assegurances d'automòbils de subscripció obligatòria: Cobertura obligatòria de vehicles a motor no acceptats per les entitats asseguradores. També s'indemnitzarà en cas que el vehicle sigui desconegut, sense assegurança o robat. A més, el consorci s'encarrega del FIVA.
• Liquidació d'entitats asseguradores: Assumeix la protecció dels creditors en cas que les entitats asseguradores estiguin en liquidació.
• Altres activitats: El CCA assumeix altres activitats com ara accidents agraris, forestals o nuclears.

Tipus de Risc

• Personal
  • Vida
    • Mort
    • Supervivència (l'assegurat sobreviu a partir d'una data determinada)
    • Plans de Previsió Assegurats (PPA) (complementa la prestació pública de jubilació, rendibilitat mínima, no líquids i deduïbles)
    • Unit Linked (fons d'inversió canviable i líquid lliurement, no deduïbles fiscalment)
    • Plans Individuals d'Estalvi Sistemàtic (PIES) (renda vitalícia, es pot cobrar als 10 anys i estalvi fiscal només fins al cobrament)
    • Mixtes (combinació dels anteriors)
    • Dotal (dels pares per a fills menors, sent una dotació econòmica a cobrar en una data. Es retornen les primes en cas de mort abans de la data)
    • Pla de Jubilació (rendibilitat mínima, fixa lliurement l'edat de la prestació, no deduïbles)
  • Accidents (indemnització)
  • Salut (assistència sanitària: quadre mèdic i hospitals) o Malaltia (indemnització)
  • Dependència (en cas de limitacions físiques o mentals: rendes, ajuda domiciliària)
• Danys (incendis, robatori, transports terrestres, assegurança obligatòria de vehicles)
• Patrimonials (responsabilitat civil, defensa jurídica, lucre cessant, crèdit (a favor del prenedor per insolvència dels seus deutors), caució (ho contracta el mateix prenedor com a garantia de l'acompliment de les seves obligacions i a favor de l'assegurat))
• Multirisc o Combinat de personals, béns, responsabilitat civil, etc. (llar, comunitats de veïns, comerços, col·legis, agraris)

Fons de Pensions

• Un pla/fons de pensions es tracta d'un fons d'inversió (promotor, partícip i beneficiaris).
• No és una assegurança com un pla de jubilació, és un producte d'estalvi. Té aquestes característiques (contràries a un pla de jubilació):
  • No líquid. Es cobra a la jubilació, amb excepcions: (mort, invalidesa, malaltia greu, atur de llarga durada, quan passin 10 anys des de la primera aportació).
  • No tenen una rendibilitat mínima.
  • Les aportacions són deduïbles fiscalment.

Contractes d'Assegurança

La companyia asseguradora s'obliga, mitjançant el cobrament d'una prima, a abonar una indemnització en cas de sinistre i amb els límits pactats, a l'assegurat.

Elements Personals

• Companyia Asseguradora (satisfà la indemnització)
• Prenedor (signa el contracte i paga la prima)
• Assegurat (cobert pel risc d'assegurança)
• Beneficiari (cobra la indemnització amb els límits establerts)

Elements Materials

• Objecte (material o personal)
• Interès assegurat
• Valor venal o actual = material; Valor fix o tabulat = personal
• Suma asseguradora (límit màxim d'indemnització)
• Import mínim a pagar als 40 dies i el total als 3 mesos del sinistre. En cas contrari, es considera mora si no es justifica.

Elements Formals

Proporcionats per la companyia:

• Model de sol·licitud d'assegurança
• Proposta d'assegurança (oferta amb termes i condicions) vàlida 15 dies
• Pòlissa d'assegurança (contracte d'assegurança per escrit)
  • Reclamacions vàlides fins a 30 dies des de l'entrega de la pòlissa (proposta no igual a pòlissa)
• Carta de garantia (document provisional previ vàlid abans de rebre la pòlissa)

Tipus de Pòlissa

• Individual (1 persona assegurada)
• Col·lectiva (diverses persones assegurades)
• Flotant (oberta) → subjecta a variacions en les condicions del risc assegurat i per simplificar els tràmits administratius

Obligacions del Prenedor

• Omplir els elements formals del contracte.
• Pagar la prima.
• Comunicar tota la informació del sinistre a l'asseguradora (7 dies, 15 al consorci CA, excepte un altre termini fixat a la pòlissa, o l'asseguradora pot demanar una indemnització només en cas de perjudici per la demora).

Criteri de Repartiment del Risc

• Reassegurança: Respecte a la cartera de clients que no pot afrontar, assegura tot o part del seu risc en una altra companyia, la reasseguradora, que cobrirà un percentatge de la seva cartera de clients.
• Coassegurança: Comparteix una indemnització elevada, repartint el mateix risc, pagant un percentatge de la prima entre diferents companyies.

Criteri de Valor Declarat

• Infraassegurança en cas de sinistre: Suma assegurada o valor declarat < Valor real del bé assegurat.
• Sobreassegurança en cas de sinistre: Suma assegurada o valor declarat > Valor real del bé assegurat.

Conceptes

• Franquícia:
  • Deduïble: Suma no coberta per la pòlissa.
  • No deduïble: Límit a partir del qual s'indemnitza la totalitat del sinistre.
• Període de carència: Temps no cobert des de l'inici del contracte.

*Càlcul d'indemnització per infraassegurança.

Pràctica

Pla de Pensions

• Co: Capital inicial aportat.
• Cn: Capital final en un temps determinat.
• i: Taxa d'interès (%).
• n: Anys transcorreguts.

FÓRMULA: Cn = Co x (1+i)^n

Pla de Jubilació

• Co: Capital inicial aportat.
• a: Aportació periòdica (mensual, anual, trimestral, etc.).
• i: Taxa d'interès (% mensual = i/12).
• n: Anys de durada del pla.

FÓRMULES:

VF = (Co x (1+i)^n) + (((a x (1+i)^n)-1)/i)

Quan no hi ha capital inicial:

VF = a x (((1+i)^n)-1)/i)