Términos Bancarios Esenciales: Cheques, Tarjetas y Plazos de Pago

Conceptos Clave de Instrumentos Financieros y Bancarios

1. Tarjeta de Crédito y Tarjeta de Débito

Tarjeta de Crédito: El comerciante paga un porcentaje sobre el importe de la transacción. El titular de la tarjeta suele pagar una pequeña cuota anual. Para el comprador, el pago se difiere, mientras que para el vendedor, le supone un cobro al contado.

Tarjeta de Débito: Las disposiciones de dinero se cargan de inmediato en la cuenta del titular, con la condición de que esta tenga saldo suficiente para atender el pago.

2. ¿Qué significa "No a la Orden"?

Indica que el cheque no se puede endosar, es decir, no puede ser transmitido a un tercero mediante endoso.

3. Cheque Bancario y Cheque Conformado

Cheque Bancario

• Es nominativo (a nombre de una persona o entidad específica).
• Lo expide el banco.
• El banco retira de la cuenta del librador el importe del cheque en el momento de su emisión.
• Un cheque bancario siempre será pagado, ya que el banco garantiza los fondos.
• El banco cobrará una comisión por la gestión.

Cheque Conformado

El banco retiene el dinero en la cuenta del librador hasta el fin del plazo de presentación o por el tiempo que se exprese en la conformidad, garantizando así la existencia de fondos.

4. Cheque Cruzado

El cheque cruzado se caracteriza por tener dos barras paralelas en su anverso. Su cobro solo puede realizarse mediante abono en cuenta bancaria.

Cheque Cruzado General

Entre las dos barras no contiene ninguna indicación específica. Para cobrarlo, el tenedor tiene que ser cliente del banco librado y puede cobrarlo en efectivo. Si no es cliente, solo puede cobrarlo mediante abono en cuenta bancaria.

Cheque Cruzado Especial

Entre las dos barras se escribe el nombre de un banco determinado. Solo se puede cobrar mediante abono en la cuenta corriente del banco que aparece entre las dos barras. Si el banco librado y el que aparece en el cruzado son el mismo, se podría cobrar mediante abono o en efectivo; de lo contrario, no es posible.

5. Plazos de Presentación del Cheque

• Cheque emitido y pagadero en España: 15 días.
• Cheque emitido en Europa y pagadero en España: 20 días.
• Cheque emitido fuera de la UE pero pagadero en España: 60 días.

6. Cheque Posdatado

Es un cheque en el que se consigna una fecha posterior a la de su emisión. Si se entrega antes de la fecha indicada, puede cobrarse.

7. Pago, Aval y Endoso Parcial

• Pago Parcial: Sí, es posible, pero debe hacerse constar en el cheque y se debe firmar un recibo por la cantidad pagada.
• Aval Parcial: Sí, puede ser parcial.
• Endoso Parcial: No, el endoso debe ser total.

8. Arqueo de Caja y Conciliación de Cuenta

Arqueo de Caja

Es la comprobación de que el dinero físico que hay en caja se corresponde con la cantidad registrada en la columna de saldo contable.

Conciliación de Cuenta

Es la comprobación de que los movimientos y los saldos anotados en el libro registro que la empresa lleva de la cuenta corriente de bancos coinciden con los extractos que estos envían.

9. Plazos de Vencimiento de Instrumentos Financieros

Plazo Contado desde la Fecha

Se calcula computando el plazo desde el día siguiente de la fecha de libramiento. Si el plazo se acuerda en meses, el vencimiento se calcula de fecha a fecha; si no existe tal fecha en el mes de vencimiento, vencerá el último día de dicho mes.

Plazo desde la Vista

La fecha de pago quedará fijada por el cómputo del plazo a partir de la fecha de aceptación o, en su defecto, de la de protesto. No se excluyen los días inhábiles.