Productos Financieros Clave: Préstamos, Créditos, Factoring, Confirming y Leasing

Productos Financieros Clave

Préstamos

La entidad financiera entrega al cliente la totalidad del importe solicitado y este se obliga a devolverlo en la forma en que se estipule en el contrato. Los préstamos al consumo se conceden teniendo su origen en una operación comercial con tipos de interés más altos. Se trata de créditos reembolsables, destinados a las economías domésticas, en los que intervienen dos partes (banco y cliente) o tres (vendedor del bien). Los préstamos hipotecarios son operaciones destinadas a facilitar fondos para la compra de un terreno, la adquisición de una vivienda o para su mejora.

Créditos

La entidad financiera se compromete a poner a disposición del acreditado el dinero hasta un límite pactado. El acreditado puede disponer de los fondos realizando disposiciones totales o parciales. El acreditado puede hacer devoluciones de las cantidades dispuestas. Los intereses se abonan en función del capital dispuesto. El capital dispuesto deberá devolverse al vencimiento.

Diferencias entre Préstamo y Crédito

• Préstamo: Contrato real. Contrato unilateral. La entidad financiera entrega al prestatario una cantidad de dinero. El prestatario se obliga a restituir la suma prestada. El prestatario solo reduce su deuda con las amortizaciones en los plazos fijados. Los intereses se abonan por la totalidad del capital pendiente. Las amortizaciones suponen una devolución parcial del capital percibido.
• Crédito: Contrato consensual. Contrato bilateral. La entidad financiera se compromete a poner a disposición del acreditado el dinero hasta un límite pactado. El acreditado puede disponer de los fondos realizando disposiciones totales o parciales. El acreditado puede hacer devoluciones de las cantidades dispuestas. Los intereses se abonan en función del capital dispuesto. El capital dispuesto deberá devolverse al vencimiento.

Factoring

El cliente bancario cede la gestión de sus créditos sobre clientes a la entidad o a una firma especializada de la entidad, a cambio del importe de la cesión menos un porcentaje sobre las facturas o los créditos.

Modalidades de Factoring

• Factoring con recurso: La entidad adquiere los créditos con la posibilidad de retrocederlos al cedente en caso de impago.
• Factoring sin recurso: Se adquiere, junto con la gestión de cobro, el riesgo de impago. El coste del factoring es mayor que el descuento comercial.

Diferencias entre Factoring y Descuento Comercial

• El descuento comercial tiene una función financiera y de gestión de cobro, mientras que el factoring puede incluir solamente esta última.
• El factoring, a diferencia del descuento financiero, es una gestión de clientes que incluye desde el análisis del riesgo hasta tareas administrativas de control de los clientes cedidos.
• El factoring puede ser sin recurso.

Confirming

La entidad financiera confirma, mediante una carta de pago a los proveedores, que su cliente hará efectivo el pago de la forma estipulada. La empresa debe dar conformidad previamente a las facturas presentadas por sus proveedores. Para la empresa no existe coste financiero. Le permite reducir los costes de gestión y le da más maniobra de negociación frente a sus proveedores. Como contrapartida, tiene que renunciar a otros medios de pago. Para el proveedor supone la posibilidad de obtener financiación directamente de la entidad que ofrece el servicio de confirming.

Leasing

Es una operación financiera realizada bajo la cobertura mercantil de un contrato de alquiler. La empresa financiera adquiere la propiedad de los bienes que desea su cliente financiero y transmite el uso cobrando un alquiler por ello durante un tiempo convenido, con la opción de poder comprar el bien al finalizar el contrato. Al vencimiento, el cliente puede adquirir el bien por el valor residual, cancelar el arrendamiento o renovar el contrato por más tiempo.

Modalidad de Leasing

• Leasing back: El cliente vende el bien que es de su propiedad para firmar un contrato de arrendamiento financiero con el comprador, continuar usándolo y tener opción a recomprarlo más tarde.

Ventajas del Leasing

• La inexistencia de riesgo de obsolescencia en la adquisición de bienes.
• Posibilidad de financiar la totalidad de la inversión.
• Tratamiento fiscal ventajoso.

Inconvenientes del Leasing

• El coste puede ser más elevado que con otra forma de financiación.