Proceso de Evaluación de Control Interno

SOCIO

GERENTE

SENIOR

SEMISENIOR

ASISTENTE

1

Entendimiento del contexto general de la empresa

1

1

2

Lectura de estados financieros

1

3

Identificación de procesos críticos

1

4

Identificación de cuentas financieras

1

5

Estimación de horas de trabajo

1

6

Selección de trabajadores

1

7

Evaluación de especialistas

1

1

8

Entrega de propuestas

1

9

Firma de acta

1

10

Firma de compromiso y contrato con el cliente

1

11

Reunión inicio de trabajo

1

1

12

Comprensión procedimiento de operación

1

1

13

Lectura de acta

1

1

14

Comprensión de proceso de compras

10

Comprensión de proceso de AF

Comprensión de proceso de Inventario

Comprensión de proceso de Pago a proveedores

Comprensión de proceso de cobro a clientes

15

Evaluación del control interno de compras

10

Evaluación del control interno de AF

Evaluación del control interno de Inventario

Evaluación del control interno de proveedores

Evaluación del control interno de cobro a clientes

16

Levantamiento de situaciones control interno

1

17

Revisión informe control interno

2

18

Informe Final

2

SUMA

4

14

13

3

13