Modalidades de Pago y Tipos de Cheques: Definición y Características Esenciales

Modalidades de Pago y Negociación Comercial

Las condiciones de cobros y pagos se negocian habitualmente con los clientes y los proveedores. Sin embargo, existen empresas que pueden imponer sus condiciones, las cuales deben ser aceptadas por los proveedores y los clientes (como, por ejemplo, en los contratos de suministro de gas y electricidad).

Tipos de Modalidades de Pago

• Pago Anticipado

  Ejemplos: Dinero en efectivo, cheque, cheque bancario, domiciliaciones bancarias, transferencia bancaria, giro postal, tarjetas de crédito o débito.

• Pago al Contado

  Ejemplo: Recibo justificante de pago.

• Pago Aplazado o a Crédito

  Ejemplos: Letra de cambio, pagaré, recibo normalizado.

El Cheque como Instrumento de Pago

El cheque es un medio de pago por el cual una persona (el librador) ordena a una entidad bancaria (el librado), en la que tiene depositados los fondos, que pague una determinada cantidad de dinero a otra persona o empresa (beneficiario o tomador).

La Firma en los Cheques según la Cuenta Corriente

La disponibilidad de los fondos depende del tipo de cuenta:

• Cuenta Individual

  El titular puede disponer libremente de los fondos.

• Cuenta Indistinta o Solidaria

  Abierta a dos o más titulares; cualquiera de ellos puede disponer de los fondos.

• Cuenta Conjunta o Mancomunada

  Dos o más titulares; para poder disponer de fondos se precisa la firma de varios o de todos los titulares.

Clasificación y Tipos de Cheques

Según la forma en que se expresa la persona que tiene derecho a percibir el importe (conocida como tenedor, tomador o beneficiario), los cheques se pueden clasificar en:

1. Cheque al Portador
2. Cheque Nominativo
3. Cheques Especiales

Cheque al Portador

Se caracteriza porque debe pagarse a cualquier persona que lo presente al cobro o que lo ingrese en cuenta.

Cheque Nominativo

Se extiende a nombre de una persona física o jurídica, que es la única que puede cobrarlo (previa presentación del DNI y firma del cheque al dorso). Si al cheque nominativo se añade la expresión “no a la orden”, significa que no es transmisible mediante endoso.

Cheques Especiales

Cheque Cruzado

Es cruzado en el anverso con dos rayas transversales y paralelas por el librado o el portador. El cruzado general no contiene indicaciones o incluye la mención “banco”, “y Cía” o un equivalente. El tenedor de un cheque cruzado que sea cliente del banco librado puede cobrarlo en efectivo, a menos que deba cobrarlo mediante cuenta bancaria.

Cheque Conformado

Se puede pedir al librado que preste su conformidad insertando las expresiones “certificado”, “visado”, “conforme”, u otra semejante. La conformidad acredita la existencia de fondos suficientes en la cuenta del librador para pagar el cheque.

Cheque Bancario

Las características principales son:

• Es nominativo.
• Lo expide el banco a petición del titular de una cuenta bancaria.
• El banco retira de la cuenta el importe del cheque.
• Tiene la garantía de que siempre será pagado.
• El coste del cheque va en proporción al valor nominal, aunque siempre habrá un mínimo.