Mitjans de pagament

Entre els mitjans de pagament més usuals hi ha:

A) Diners

- És el denominat tècnicament diners fiduciari. Les monedes i bitllets fiduciaris no basen el seu valor en l'existència d'una contrapartida.

- La moneda o divisa té curs legal depenent del territori.

- Els diners es divideixen en cent cèntims. Els documents oficials de la UE fan servir les expressions euro i cent, sempre en singular i sense punt. En el llenguatge habitual, es tradueix cent per l'equivalent en cada idioma i en plural.

B) Transferència

- La transferència bancària és un mitjà de pagar o complir obligacions vençudes i líquides, que constitueix un acte voluntari del deutor i mandant.

- Es tracta, en definitiva, d'una operació mitjançant la qual el titular d'una compte disponible a la vista en una entitat de crèdit, ordena a aquesta que transfereixi determinats fons amb càrrec a la mateixa.

- Les transferències són còmodes i segures, però l'ús de les transferències com a mitjà de pagament per qui les utilitzi implica cost.

- Totes les transferències són, obviament, per abonar en una compte, però les normes interbancàries defineixen, segons el seu import, un tipus de transferència en la qual prevalen les dades de la compte beneficiària, podent quedar el nom inclos en blanc.

- Les transferències per abonar directament en una compte són intercanviables en el Sistema Nacional de Compensació Electrònica i les seves característiques són:

• Import fins a 12.000€
• Ha de tenir el codi de compte del client complet.
• Només és obligatori omplir el nom del beneficiari si es tracta de nòmines o pensions.

- La transferència no és un contracte, però és un acte que s'emmarca dins del previst per diversos contractes i es caracteritza per:

• Es produeix una novació de la deute original entre l'ordenant i el beneficiari
• La novació es transforma automàticament en un apunt comptable a la compte del beneficiari.

C) Targeta de dèbit i crèdit

- La targeta de crèdit és una targeta emesa per una entitat financera de crèdit, que dóna lloc a l'establiment d'un compte específic, en el qual es deuen les disposicions d'efectiu o els pagaments realitzats.

- La targeta de dèbit és una targeta que emet una entitat financera i la característica principal és que els pagaments que es realitzin amb targeta es carreguen directament a una compte bancària del titular de la targeta, es deuen immediatament en el compte associat.

- Els avantatges de l'ús dels dos sistemes són:

• Permeten realitzar vendes que, d'una altra manera, no es realitzarien en cas que els compradors no dipositin efectiu.

• Eviten la possible morositat dels compradors
• Disminueixen el volum dels diners en la caixa.

D) Targetes moneder

- És una targeta de pagament emesa per una entitat de crèdit en la qual es manté obert un dipòsit a la vista contra el qual es carrega la targeta.

Tenen instal·lat un microxip daurat de registres, que contenen una quantitat de diners expressada en una unitat monetària.

E) Xecs

És un document comptable de valor en el qual la persona autoritzada per extreure els diners d'una compte, extén a una altra persona una autorització per retirar una determinada quantitat de diners.

Requisits dels xecs:

• Menció de que és un xec
• Lloc i data en que es demana
• L'ordre incondicional de pagar una suma
• El nom del llibrador (persona que té el xec)
• La compte contra la qual es ordena el pagament
• El nom del llibrador
• La signatura del llibrador

El xec s'ha de pagar en el moment en que es presenta al llibrador.

Altres modalitats de xecs:

• Xec creuat: Si un xec està creuat diagonalment a l'inrevés per dues línies paral·leles, els diners no es podran retirar en efectiu.
• Xec certificat: Lliurat exigeix al lliurador que ho certifiqui amb paraules com: accepto, vist.. escrites pel lliurador.

F) Lletres de canvi

- És un document mercantil pel qual una persona el lliurador ordena a una altra, el pagament d'una determinada quantitat de diners, en una data determinada o de venciment.

G) Pagarés

- És un document escrit mitjançant el qual una persona es compromet a pagar a una altra una determinada quantitat de diners a partir d'una data acordada prèviament.

- Els pagarés poden ser a l'ordre o endossables, és a dir, que es poden transmetre a un tercer.

H) Pagament mòbil o m-comerç

- Conjunt de serveis que permeten realitzar transaccions financeres a través de telèfons mòbils o targetes dotades d'aquesta tecnologia. Inclou tant el pagament de determinats productes i serveis com la transferència de diners de persona a persona.

- Paypal és una empresa que pertany al sector del comerç electrònic per internet que permet la transferència de diners entre usuaris.

- Paypal també processa peticions de pagament en comerç electrònic i altres serveis web, pel que cobra un percentatge al venedor.

I) El pagament contra reemborsament i el gir postal

- El sistema de reemborsament suposa que el desemborsament es realitza de forma simultània a la retirada de la mercaderia que fos objecte de negoci.

- Aquest mitjà porta amb si una comissió que es defineix com un percentatge sobre la quantitat a pagar.

- El gir postal, és una altra modalitat de pagament en la qual s'imposa la quantitat en una determinada oficina postal, que serà lliurada al destinatari.

J) El codi de barres

- És un codi basat en la representació mitjançant un conjunt de línies paral·leles verticals de diferents gruixos, i en el seu conjunt conté una determinada informació.

K) La informació disponible del codi de barres

- Aquesta és processada i emmagatzemada amb base en un sistema digital binari on tot es resumeix en successions d'uns i zeros.

L) Codi de barres en els productes

- Els codis de barres s'imprimeixen en els envasos, embalatges o etiquetes dels productes. Per no alterar la imatge del producte es recomana imprimir el codi de barres en llocs discrets.

M) Tipus de codi de barres

• Lineals: (Codi de barres UPC de 12 característiques, Code 39, Code 128..)
• Codi de barres codimensional: (PDF-417, Datamatrix, Codi QR..)

N) EAN

- L'objectiu d'aquesta organització és difondre i administrar els estàndards d'identificació de productes EAN.

- És doncs un sistema de codis de barres adoptat per més de 100 països.

- Des del punt de vista de la lògica informàtica, l'estructura del codi de barres és la següent:

• Zona lliure: La zona lliure d'impressió que envolta el codi.
• Separadors esquerra, dreta i central: Són combinacions de barres i espais més llargues que marquen el principi i el final del codi.
• Caràcters de dades: Conté els dígits, 6 a un costat i 6 a l'altre.

Ñ) Avantatges del codi de barres

• Agilitza l'etiquetatge de preus doncs no cal fer-ho sobre l'article.
• Ràpid control de l'estoc de mercaderies
• Estadístiques comercials
• S'imprimeix a baix cost.

P) Terminal punt de venda

Els TPV permeten la creació i impressió del tiquet de venda mitjançant les referències de productes, realitzen diverses operacions durant tot el procés de venda, així com canvis en l'inventari.

Els TPV es componen d'una part maquinària i una altra de programari.

El programari pot ser:

• A mida: Contenen programes específics per una única empresa.
• Comercials: Dins aquest grup poden estar predefinits per les forn i pastisseries.
• Específics: Algunes empreses fabricants de TPV desenvolupen un programa específic per un tipus de negoci en concret.

El maquinari pot ser:

• Compacte: Es tracta d'equips pensats específicament per treballar com a punt de venda.
• Modular: Solen ser equips basats en un PC normal amb un programa instal·lat sobre un sistema operatiu convencional.
• Monitor: Pot ser un monitor normal de PC o que incorpori un sistema tàctil.
• Impressores de rebuts: Serveixen per expedir el rebut o resguard de compra al client, aquestes petites impressores poden ser matricials, tèrmiques i de tinta.

Q) Intercanvi electrònic de dades

És la transmissió estructurada de dades entre organitzacions per mitjans electrònics. S'utilitza per transferir documents electrònics o dades de negoci d'un sistema computacional a un altre.

EDI són les sigles d'Electronic Data Interchange, intercanvi electrònic de dades. El sistema EDI per l'intercanvi de documents per via telemàtica.

R) Operacions de venda

- Un cop realitzada la venda, el client pot triar la manera de pagar amb targeta o dèbit, i això és quan utilitzem el datàfon.

S) Anulació d'operacions de cobrament

- És possible anul·lar el cobrament d'un producte, per això només cal buscar un menú del datàfon, i després introduir la targeta, passar la banda magnètica o aproximar-la.

T) Lectors de banda magnètica, datàfons i xip

- Són dispositius que permeten el cobrament de la venda mitjançant l'ús de targetes de dèbit o crèdit del propi comerç, d'entitats bancàries o de companyies financeres.

- Els datàfons són dispositius compactes que permeten cobrar els clients transmetent la informació necessària fins als sistemes informàtics de l'entitat que avala al client per xarxa telefònica.