Métodos de planificación y control financiero

DAFO

Método que tiene como objetivo reflexionar sobre los aspectos que pueden influir en el éxito o fracaso de un proyecto.

Fortaleza

Aspectos positivos que pueden influir en nuestro éxito.

Debilidades

Aspectos negativos que pueden hacer que fracasemos.

Oportunidades

Circunstancias que nos rodean y que pueden jugar a nuestro favor.

Amenazas

Circunstancias que no dependen de nosotros y que pueden arruinar nuestros planes.

SMART

Método que sirve para comprobar que un objetivo cumple con los requisitos deseados.

SPECIFIC

Hay que formularlo de forma precisa.

MEASURABLE

Tiene que poder cuantificarse.

ACHIEVABLE

Deben ser alcanzables, no fantásticos o inabordables.

REALISTIC

Tenemos que disponer de recursos para conseguirlo.

TIMED

Cuando pretendemos.

Presupuesto

Instrumento para gestionar nuestra economía en el que se apunta los ingresos esperados y en el otro lado los gastos previstos durante un periodo de tiempo. En los gastos se reserva una cantidad como ahorro.

Controlar gastos / Conocer la situación de nuestra economía / Hacer previsiones de futuro / Promover hábitos inteligentes de gastos

1. Recopilamos toda la información sobre ingresos y gastos
2. Elaboramos un cuadro de doble entrada
3. Anotamos los ingresos fijos/variables
4. Anotamos los gastos

El endeudamiento mide el porcentaje de deudas sobre el total de los fondos, propios y ajenos, de la empresa. El límite máximo de endeudamiento aconsejado es el 40% de los ingresos.

Patrimonio = bienes + derechos + obligaciones.

Liquidez: capacidad para pagar las deudas a corto plazo, es decir, las que vencen antes de un año. Liquidez = dinero disponible + ingresos previstos / deudas a corto plazo.

Solvencia: mide la capacidad de pagar las deudas totales de la empresa: a corto y a largo plazo. Solvencia = activos totales / deuda totales.

El ahorro es la cantidad de los ingresos que no se gasta. El coste de oportunidad es la renuncia que se hace cuando se tiene que elegir una opción entre varias alternativas. El ahorro sí tiene coste de oportunidad. Ejemplo: Si recibo una paga semanal de mis padres y no la gasto, renuncio a las cosas que podría comprar si no ahorrara.