Guia de la Substitució Fideïcomissària a Catalunya (CCCat)

Substitució Fideïcomissària (Fideïcomisos)

6.1. Concepte, Classes, Ordenació i Límits del Fideïcomís

Art. 426 CCCat. El causant (fideïcomitent) disposa que el primer hereu (fiduciari) adquireixi l'herència o el llegat amb el gravamen que, un cop finalitzat el termini o complerta la condició, els béns hereditaris facin trànsit a segons o posteriors hereus (fideïcomissaris).

Finalitat de les substitucions fideïcomissàries: predeterminar el destí dels béns al llarg del temps. En l'actualitat, està en decadència i és mal vista pel legislador, en la mesura que amortitza o treu del mercat els béns subjectes a fideïcomís.

Històricament, es va utilitzar com un mecanisme per a mantenir indivís el patrimoni familiar agrari.

El fideïcomitent és el causant (el que ordena la substitució fideïcomissària).

El fiduciari és el primer hereu gravat de restitució.

El fideïcomissari és el segon (o posteriors hereus) al qual faran trànsit els béns.

Classes de Fideïcomisos

• Universal: quan abasta l'herència o una quota part.
• Particular: quan té per objecte béns concrets.
• Expresses o tàcites: però no s'admeten les presumptes.
• A termini o condicional: la substitució fideïcomissària ordenada per a després de la mort del fiduciari és condicional (art. 426-4.2 CCCat). A Catalunya, el termini incert és condició.

Formes d'Ordenació del Fideïcomís (art. 426-2 CCCat)

• Pacte successori
• Testament
• Codicil
• Donació per causa de mort

Límits de la Substitució Fideïcomissària (art. 426-10 CCCat)

• Crida a favor de persones vives: en el moment de la mort del fideïcomitent. No hi ha limitació de nombre.
• Disposicions a favor de persones no vives:
  • A) Fideïcomisos no familiars: les persones encara no nascudes es restringeixen a una sola crida; només podia haver-hi un fideïcomissari.
  • B) En els familiars: pot cridar les persones que vulgui sense limitació de nombre, sempre que no passi de la segona generació. S'entén per primera generació la dels fills o nebots del fideïcomitent.

6.2. Rol del Fiduciari i del Fideïcomissari

Efectes de la Substitució en la Successió

Quan mor el fideïcomitent: El fiduciari és un autèntic hereu que no perdrà tal condició en finalitzar el termini o complir-se la condició. Respon dels deutes hereditaris igual que l'hereu pur, podent aprofitar-se del benefici d'inventari si el pren o fa en el termini i forma legalment previstos.

Obligacions del fiduciari:

• Formar inventari en el termini de 6 mesos.
• Prestar garantia o caució.

Facultats o drets del fiduciari:

• És el propietari dels béns i, per tant, en té l'ús i gaudi (pot millorar-los, alterar-ne la substància).
• Facultats de conservació i administració, podent reclamar el pagament dels crèdits.

Hereu fideïcomissari: Té una expectativa de drets, la qual pot protegir mitjançant la interrogatio in iure, intervenint en l'inventari i exigint la caució al fiduciari. El fideïcomissari pot disposar del seu dret i, en el fideïcomís a termini, el transmet als seus hereus.

Venda o disposició dels béns pel fiduciari:

1. Venda amb el gravamen (amb la càrrega): el fiduciari pot vendre o disposar dels béns en el fideïcomís condicional, però si es compleix la condició, la venda o disposició quedarà sense efecte.

2. Venda o disposició dels béns lliures del fideïcomís: pot disposar dels béns lliurement si ho autoritza el fideïcomitent, hi assenteixen els fideïcomissaris o en els supòsits legalment previstos (art. 426-39 CCCat). Dins d'aquests s'inclouen disposicions amb autorització judicial (art. 426-30 CCCat) (novetat del Llibre IV del CCCat).

Trànsit dels béns al fideïcomissari: Es produeix quan es compleix la condició o venç el termini. El fiduciari està obligat a lliurar els béns al fideïcomissari, que, sense necessitat d'acceptació, adquireix la condició de successor del fideïcomitent, sense que el fiduciari perdi la seva condició d'hereu.

6.4. La Quarta Trebel·liànica: Dret del Fiduciari

Es tracta de la figura més important. És la part dels béns fideïcomesos que el fiduciari pot retenir en concepte de lliure, sense obligació de lliurar-los al fideïcomissari.

Finalitat: estimular l'acceptació per part del fiduciari.

Requisits per a la detracció de la quarta trebel·liànica:

• Que es tracti d'una fiducia universal.
• Que l'hereu fiduciari accepti l'herència gravada amb la restitució.
• Que el fideïcomitent no hagi prohibit la detracció de la quarta.
• Que el fiduciari faci inventari en el termini (6 mesos) i la forma legalment previstos.
• Ha de tractar-se de l'hereu fiduciari que adquireixi en primer lloc.
• Que el fiduciari no hi hagi renunciat expressament o tàcitament (hi ha renúncia tàcita quan lliura els béns al fideïcomissari sense esmentar ni retenir la quarta trebel·liànica).

6.5. Condició "Si Sine Liberis Decesserit" (Art. 426-17)

Art. 426-17 CCCat: substitució sota la condició que (el fiduciari) mori sense fills. El legislador considera que si els fills no s'entenen com a posats en condició, no s'entenen cridats a la substitució.

6.6. Fideïcomís de Residu i Substitució Preventiva

Fideïcomís de residu (art. 426-51 CCCat): El fideïcomitent faculta el fiduciari per a disposar en tot o en part dels béns fideïcomesos, o bé estableix que els béns dels quals no hagi disposat el fiduciari facin trànsit al fideïcomissari, o bé subordina o condiciona el fideïcomís al fet que, en morir el fiduciari, quedin en el fideïcomís els béns dels quals no hagués disposat.

Substitució preventiva de residu (art. 426-59 CCCat): Quan el testador, en previsió que algun hereu o legatari mori sense deixar successor voluntari, crida un o diversos substituts perquè, quan mori aquell, facin seus els béns que l'hereu o legatari ha adquirit en la successió del testador i dels quals no hagi disposat per actes inter vivos, fins i tot a títol gratuït, o per actes mortis causa.