Guia Completa sobre l'Emissió i Presentació de Documents en Crèdits Documentaris

Emissió i Presentació de Documents: Revisió, Diferències i Reserves
Feta la notificació i comprovació, comença la fase d’execució del C.D:
- Emissió de documents
- Presentació de documents
- Revisió de documents
- Gestió de diferències i reserves
- Declaració de conformitat
- Honrar o negociar
Emissió de documents: l’eix del CD són els documents que ha de presentar el beneficiari. L'UCP indica una sèrie de normes interpretatives per evitar l’arbitrarietat dels documents.
- Factura Comercial: emesa pel beneficiari, mateixa moneda del crèdit. La descripció ha de coincidir amb el que surt al CD.
- Document de Transport Multimodal: nom del transportista i signat, indicar que les mercaderies estan despachades o embarcades, amb segell o anotació de la data, lloc de càrrega i descàrrega. Indicar termes i condicions del transport. No ha d'aparèixer indicació de lloguer (flete).
- Coneixement d’Embarcament Marítim: versió negociable B/L i no negociable SWB. Nom del transportista i signat. Que s’ha fet l’embarcament al port indicat + segell. Si B/L o SWB té la menció “vaixell previst”, indicar nom del vaixell. Reflectir embarcament de càrrega fins al de descàrrega, “intended” indicar port de càrrega en l’anotació de bord.
- Coneixement d’Embarcament Subjecte a Contracte de Lloguer (Charter Party): signat pel capità o propietari. Indicar càrrega de mercaderies a bord del vaixell en el port de càrrega + la data d’embarcament.
- Document de Transport Aeri (AWB): nom del transportista o agent + signat. Indicar mercaderies acceptades pel transport, data d’emissió, aeroport de sortida i arribada, indicar termes i condicions.
- Document de Transport per Carretera, Ferrocarril o Vies de Navegació Internes (rius): nom del transportista + signat. Reflectir la recepció de mercaderies + signatura o segell + data d’embarcament, lloc d’embarcament i de destí, data d’emissió. El transport per carretera ha de ser el model original pel consignador.
- Missatgeria amb Resguard: evidència de la recepció de les mercaderies pel seu transport, nom del missatger, signatura en lloc i data de recollida, indicar si les despeses es paguen en origen o destí.

Documents d’Assegurances: emès i signat per la companyia asseguradora, mateixa moneda del CD, percentatge de cobertura sobre el valor de les mercaderies (110% del valor CIF). Indicar tipus d’assegurança i riscos coberts. Permesa la referència d’exclusió. Presentar els originals. Data del document no superior a la d’embarcament.
Presentació de Documents: moment clau de l’execució. El beneficiari, un cop embarcada la mercaderia, procedirà a recollir i/o emetre els documents consignats al condicionat, i de ser una presentació conforme, procedir a negociar o honrar.

*Possibilitats de Presentació UCP 600:
- Crèdit disponible en les caixes del banc emissor: presentació conforme al banc emissor abans del venciment del CD.
- Crèdit disponible en les caixes del banc designat: presentació a aquest banc o a l’emissor abans del venciment.
- Crèdit disponible en les caixes del banc confirmador: presentació conforme a aquest o emissor abans del venciment.
- Crèdit disponible en qualsevol banc o similar: es pot presentar conforme a qualsevol banc o emissor.

*Revisió de Documents: la presentació conforme s’entendrà la que sigui conforme amb: termes i condicions del CD, regles UCP 600 i pràctica bancària internacional estàndard ISBP 745.

*UCP indica que “els bancs tracten amb documents i no amb mercaderies, serveis o presentacions amb les que els documents puguin estar relacionats”.

Potencials Riscos del CD: Crèdit vençut - Absència de documents - Número inadequat d’originals/còpies - No compliment d’un dels requisits dels documents.

- Documents no concordants - Falta de signatures - Import/divisa incorrecta.

Moments Crítics:- Anàlisi del contingut necessari del CD en relació amb l’operació.- Negociació entre les parts del clausurat.- Anàlisi del clausurat un cop emès.

Avantatges: Importador: Substitueix la seva solvència per la del banc.- Pot comprovar les mercaderies mitjançant els documents adequats.- El pagament es produeix amb la presentació documentària conforme. - En crèdits per pagament a termini o acceptació obté l’ajornament del pagament sense cost. - Repartiment de despeses i comissions. - Regulat per les UCP 600 de la CCI.

Exportador: Garantia de cobrament. - Garantia de cobrament independentment del contracte entre les parts. - Pot descomptar-se mitjançant negociació, obtenint finançament. - No consumeix risc bancari, excepte si hi ha confirmació. - Regulat per les UCP 600 de la CCI.

Inconvenients: Importador: Documents poden no ser representatius de les mercaderies, es rebran posteriorment al pagament. - Comprovació documental bancària és superficial. - Consumeix risc bancari. - Cost elevat. - Risc bancari.

Exportador: - Cost elevat. - Entrega la mercaderia abans de rebre el cobrament. - Si el pagament és en divisa té associat un risc de canvi. - Només cobrarà si realitza una presentació conforme abans del venciment. - Cost de finançament en pagaments ajornats o acceptació. - Risc bancari.

Dates en el CD: - Data d’emissió - Data màxima d’embarcament - Termini de presentació de la documentació - Terminis de revisió de conformitat de la presentació - Data de venciment
Documentació Requerida pel Banc:
- Documentació d’emissió bancària: emissió i modificació del CD, avisos i notificacions del CD, avís i compromís de confirmació, documents financers, notificació de discrepàncies. - Documentacions comercials: informatius i comercials (factura proforma, comercial, PL), de transport (AWB, BL, CMR), d’assegurances i de comprovació.

Crèdit Documentari Disponible per Pagament a la Vista en les Caixes del Banc Emissor

Crèdit Documentari Confirmat Disponible per Pagament ajornat (60 dies) en les Caixes del Banc Confirmador