Funciones de Excel y Conceptos Financieros Esenciales

Funciones de Excel para Finanzas

Descuento Comercial

• **=PRECIO.DESCUENTO()** Calcula el efectivo en el descuento comercial.
• **=RENDTO.DESC()** Calcula el rendimiento en el descuento racional.
• **=TASA.DESC()** Calcula la tasa de descuento en el descuento comercial.

Otros

• **=NPER()** Calcula el número de períodos de una inversión.
• **Papel pelota** Descontar un efecto sin transacción comercial para obtener fondos.

Conceptos Financieros Esenciales

Tareas del Responsable de Finanzas

• Tesorería
• Relaciones con inversores y accionistas
• Aprobación de inversiones y gastos
• Seguimiento del Director de la Empresa
• Seguros

Esquema Dupont

Descompone la rentabilidad en rotación y margen.

Central de Balances del Banco de España

Analiza la información financiera de empresas españolas.

Flujo de Caja

Se calcula a partir del beneficio antes de intereses e impuestos, sumando amortizaciones y restando inversiones y necesidades de fondo de maniobra.

Normaformato

Estándar para descargar movimientos bancarios.

CNAE

Clasificación de actividades económicas.

ERP

Sistemas de información que integran aplicaciones para gestionar todos los departamentos de una empresa.

OTC (Over the Counter)

Operaciones financieras comercializadas directamente entre compradores y vendedores.

Mercado Primario y Secundario

• **Mercado primario:** Activos financieros de nueva creación.
• **Mercado secundario:** Valores ya emitidos, aporta liquidez.

Análisis Fundamental

Metodología de valoración bursátil que analiza balances, cuentas de resultados y otros factores.

Especuladores y Delincuentes en los Mercados Bursátiles

• **Especuladores:** Dotan de liquidez al sistema.
• **Delincuentes:** Alteran precios o difunden información falsa.