Finanzas Esenciales: Glosario, Gestión de Impagos y Fuentes de Capital Empresarial

Glosario de Términos Financieros Esenciales

• Interest Rate: Tipos de interés

• Share: Acción

• Bond: Bono

• Stock Market: Bolsa

• Mortgage: Hipoteca

• Revenue: Ingreso

• Profit: Beneficio

• Bank Loans: Crédito Bancario

• Creditor: Acreedor

Gestión de Impagos y Reclamaciones Bancarias

Fases del Proceso de Reclamación

Antes de la reclamación judicial: Tras los primeros impagos, el banco aplica **intereses de demora** y **comisiones de impago** que hacen crecer la deuda.

Reclamación Judicial del Banco si Continúan los Impagos

• Solicitud de ejecución de hipoteca (en un **préstamo hipotecario**). Si después de un nuevo plazo no se paga la deuda, se vende la vivienda en **subasta pública**. Si la suma obtenida no cubre la deuda, el prestatario aún seguirá en deuda con el banco, que podrá exigir el pago a sus **avalistas** o embargar sus otros bienes. Frente a este procedimiento, muchos plantean la **dación en pago** (la venta de la vivienda pondría fin a la deuda).

• Préstamo personal: Ante una situación de impago prolongado, el banco podría conseguir que un juez embargara los bienes del deudor.

• Si un préstamo tiene la garantía de un **avalista**, este debe responder también por todas las deudas.

Gastos Asociados a Operaciones Financieras

Otros gastos: Notaría y registro, tasación y valoración de la vivienda, gestión, seguros y garantías, e impuestos.

Fuentes de Financiación Empresarial

Financiación Propia

La constituyen los **recursos financieros** que son propiedad de la empresa.

• Capital aportado por los socios o propietarios en el momento de la constitución de la empresa o en posteriores ampliaciones del capital.

• Beneficios no distribuidos (**Reservas**): Cuando la empresa reinvierte los beneficios en la propia empresa, se está **autofinanciando**.

Financiación Ajena

Incluye los **préstamos** y **créditos** que generan una **deuda** u obligación para la empresa.

Recursos Financieros a Largo Plazo (Fuentes)

• Aportaciones de los socios.
• Préstamos, empréstitos y otras formas de endeudamiento a largo plazo.
• Reservas generadas en la empresa (**autofinanciación**).

Recursos Financieros a Corto Plazo (Fuentes)

• Proveedores.
• Préstamos y créditos bancarios a corto plazo.

Tipos Específicos de Financiación Ajena

Crédito Comercial de Proveedores

Aplazamientos de pago en las compras a proveedores.

Préstamos

Se recibe la cantidad de forma inmediata y se deben pagar **intereses** por la totalidad del préstamo.

Crédito

La empresa no conoce con exactitud la cantidad que necesitará; en este caso, se abre una **cuenta de crédito** o **línea de crédito**, mediante la cual el banco concede a la empresa una determinada cantidad o **límite de dinero**.

Descuento Bancario

Los **derechos de cobro** que tiene la empresa (letras, pagarés, etc.) pueden transformarse en dinero antes de la fecha de cobro presentando el efecto en un banco, que abonará su importe a la empresa, deducida la **comisión** más los **intereses** por los días que faltan para su vencimiento.

Factoring

Una empresa se encarga de cobrar los **derechos de cobro** de otras empresas. A estas sociedades de factoring se suele recurrir cuando se necesita **liquidez**. Ventajas: liquidez, ahorro en la gestión de cobros y eliminación del riesgo de impagos. Inconvenientes: su elevado coste.

Leasing

Arrendamiento de bienes con **opción a compra** al finalizar el periodo (por un **valor residual**), es, por tanto, una forma de **financiación a medio y largo plazo**.

Emisión de Obligaciones

Préstamo de características peculiares que consiste en que la empresa que lo solicita divide la totalidad del dinero que necesita.