Financiación para Emprendedores: Cómo Iniciar tu Empresa con Éxito

Diferenciando entre Gasto e Inversión

Al iniciar una empresa, es crucial distinguir entre gasto e inversión. Cuando se adquiere un bien imprescindible para la producción, que será utilizado por la empresa y no será vendido, se considera una inversión. Por otro lado, cualquier compra que no se clasifique como inversión se considera un gasto corriente o simplemente gasto.

Plan de Financiación

Una vez que se determina el capital necesario para iniciar la empresa, el siguiente paso es detallar cómo se financiará dicho desembolso.

Financiación Basada en Aportaciones y Ahorros Personales

La primera fuente de financiación suelen ser los ahorros personales y la ayuda de préstamos de conocidos y particulares.

• A) Aportación del Empresario: El primer paso es determinar la cantidad de dinero que debe aportar el empresario. El mínimo debería rondar el 35% del total de la inversión.
• B) Cuenta Ahorro-Empresa: Se trata de una cuenta en la que, durante un máximo de 4 años, se ahorra para la creación de la empresa. A cambio, se obtiene una deducción del 15% en el IRPF sobre las cantidades ahorradas cada año.
• C) Recurrir a Familiares o Amigos: Muchos emprendedores recurren a las "3 F" (Family, Friends and Fools). Casi la cuarta parte de los emprendedores solicitan préstamos a familiares y amigos. Si la cantidad supera los 6000€, es recomendable formalizar el préstamo ante notario. Otra opción es que un familiar o amigo actúe como avalista.

Sociedad Capital Riesgo (SCR)

Estas empresas invierten en otras que, aunque pequeñas, presentan un gran potencial. Su inversión no suele superar el 50% del capital. El objetivo es que la empresa participada tenga un rápido crecimiento para vender su participación y obtener beneficios. Existen SCR creadas por particulares, que buscan maximizar beneficios, y SCR creadas por las Comunidades Autónomas, cuyo objetivo es contribuir al desarrollo económico regional y apoyar a jóvenes emprendedores.

Business Angels o Inversores Particulares

Son personas físicas, generalmente empresarios o ex-empresarios con amplio conocimiento de determinados sectores y capacidad de inversión, que impulsan el desarrollo de proyectos empresariales.

Financiación Mediante Alquiler

• A) Renting: Si necesitas uno o más vehículos y quieres despreocuparte de seguros, averías, etc., una compañía de renting te proporcionará un vehículo nuevo a cambio de una mensualidad, incluyendo una serie de servicios. Se suele exigir una fianza de aproximadamente dos mensualidades. Al finalizar el contrato, se puede sustituir el vehículo por otro nuevo o devolverlo. El renting es recomendable para bienes que pueden quedar obsoletos rápidamente.
• B) Leasing: Si estás interesado en bienes como locales o vehículos destinados a actividades empresariales, y no quieres hacer un gran desembolso inicial, puedes alquilar el bien con opción a compra en el futuro. Además, permite una amortización acelerada y obtener beneficios fiscales. Una compañía de leasing compra el bien que necesitas, te lo alquila a cambio de una cuota mensual y, al final del período de alquiler, te permite comprarlo por un precio reducido.

Financiación Mediante Dinero Prestado

• A) Préstamo Bancario: Cantidad de dinero que una entidad crediticia concede a una PYME a cambio de unos intereses y durante un período determinado. El tipo de interés nominal puede ser fijo o variable. Al negociar un préstamo, es fundamental negociar sobre la TAE (Tasa Anual Equivalente), que es el verdadero tipo de interés a pagar.

Tipos de Préstamos

• A) Préstamos Personales: Se conceden hasta 10 años y por cantidades no muy elevadas. La garantía es el patrimonio del solicitante y, si es insuficiente, se exigen avalistas.
• B) Préstamos Hipotecarios: Se pueden conceder por 35 años o más, y las cantidades prestadas suelen ser elevadas. El fin de estos préstamos es la compra de un inmueble. La garantía es el propio inmueble, de forma que, si no se devuelve el préstamo, el banco puede venderlo para recuperar el importe prestado más los intereses y gastos asociados.
• C) Sociedades de Garantía Recíproca (SGR): Facilitan el acceso a la financiación a las PYMES actuando como avalistas. Estas sociedades cuentan con participación pública.
• D) Financiación por parte de Proveedores: La compra de un activo fijo puede suponer un gran desembolso. En ocasiones, el propio proveedor ofrece sistemas de financiación, como la venta a plazos.

Financiación Basada en Ayudas de la Administración Pública

• A) Subvenciones
• B) Incubadoras, Viveros o Semilleros de Empresas

Subvenciones

Son fondos públicos que las administraciones conceden a las empresas para fomentar su creación y desarrollo. Se conceden a fondo perdido. La tramitación de subvenciones puede ser compleja, por lo que existen consultoras especializadas en su gestión.

Criterios de Subvención

• Viabilidad del proyecto.
• Creación de empleo.
• Incorporación de nuevas tecnologías.
• Que el proyecto esté incluido en sectores considerados yacimientos de empleo.
• Adoptar medidas de protección y mejora del medio ambiente.
• Pertenecer a determinados colectivos (mayores de 45 años, mujeres, jóvenes, etc.).

Confirming

Permite pagar a los proveedores puntualmente, aunque no se disponga de liquidez en ese momento. Al contratar un servicio de confirming con una entidad financiera, ésta se encarga de pagar a los proveedores e incluso puede adelantar el pago si lo estiman oportuno. Mejora la imagen del empresario ante sus proveedores al estar sus pagos avalados por una institución financiera.

Factoring

Una empresa de factoring, a cambio de una comisión, se hace responsable del pago de las facturas de sus clientes e incluso puede adelantar el cobro de las mismas.

Tipos de Factoring

• Factoring con Recurso: El factor no asume el riesgo de insolvencia.
• Factoring sin Recurso: El factor asume el riesgo de insolvencia.

Este servicio no es viable para empresas que trabajen con productos perecederos o que concedan a sus clientes plazos de pago superiores a 180 días.