Endoso, Cheques y Formas de Pago

O endoso consiste en transmitir todos os dereitos do cheque a favor dunha terceira persoa. Quen transmite o cheque é o endosante e quen o recibe o endosatario.

Figurará no reverso do cheque mediante a expresión: “Sexa pagado a –nome da persoa, enderezo do endosatario-, sinatura do endosante, -nome e enderezo do endosante”.

O pagamento do cheque pode garantirse mediante aval que pode ser total ou parcial. O avalista é a persoa que garante o pagamento se non o fai o principal.

O aval realízase no reverso do cheque mediante a expresión: “Por aval de –a quen se avala- sinatura do avalista, -nome e enderezo do avalista”..

Prazos para o pago do cheque

O tenedor debe presentar o cheque o cobro nos seguintes prazos:

• Cheque emitido e pagadero en España: 15 días
• Emitido en Europa e pagadero en España: 20 días
• Emitido fora de Europa e pagadero en España: 60 días.

Só se pode anular un cheque dentro do prazo legal de cobro en caso de extravío ou roubo.

Pasados 6 meses desde a finalización do prazo de presentación o dereito de cobro prescribe.

Que puede ocurrir si non se cobra en prazo:

• O librador pode revocar a orden de cobro
• O tenedor non poderá endosalo nin reclamar xudicialmente
• Pode perder a acción de regreso por falta de fondos

O tomador do cheque poderá reclamar a aquel contra quen execute a acción as seguintes cantidades:

• Contía do cheque.
• 10 por cento da contía non pagada.
• Intereses calculados en base ao tipo de xuro legal incrementado en 2 puntos.
• Gastos, incluído o protesto e as comunicacións.
• Indemnización por danos e perdas.

A domiciliación bancaria é unha forma de pago que consiste en dar a orde ao banco de que atenda periodicamente, até novo aviso, todos os recibos que unha empresa, administración ou particular pase á cobro.

Tipos de domiciliacións

Domiciliación bancariaDomiciliacións de cargo Aquelas que supoñen un cargo na conta do cliente (pagos de facturas e recibos de carácter periódico)

Domiciliación de abono Ingresos en conta que previamente foron autorizados polo cliente (abono de nóminas, devolución de impostos, cobro de alquileres)

Transferencia bancaria: É a operación por medio da cal é realizado un traspaso de fondos entre dúas contas bancarias correspondentes a dous titulares diferentes ou do mesmo titular.Tarjetas de débito: -Es una tarjeta que sirve para utilizar los fondos depositadosen la cuenta corriente o de ahorro  a la que está asociada.

-En un principio, las tarjetas de débito sólo podían utilizarse para sacar dinero  en oficinas y cajeros automáticos, así como para consultar saldos y movimientos de la cuenta. En la actualidad, también pueden emplearse para realizar pagos en comercios. En ambos casos (retirada del dinero o pago en establecimientos comerciales), la operación se registra instantáneamente en su cuenta. Ésa es la principal diferencia con las tarjetas de crédito.

-Límites para retirar dinero. El límite lógico de una tarjeta de débito es el dinero que tenga la cuenta asociada. Sin embargo, es muy común que por razones de seguridad, las entidades, de acuerdo con su cliente fijen un límite diario, sobre todo para la retirada de fondos de los cajeros automáticos.

Tarjetas de crédito: Es una tarjeta que permite disponer de una cuenta de crédito, facilitada por la entidad que la emite. Eso quiere decir que si usted es titular de una tarjeta de estas características puede hacer pagos u obtener dinero, hasta cierto límite, sin necesidad de tener fondos en su cuenta bancaria en ese mismo momento. A cambio, usted tiene que devolver el dinero que ha utilizado, en los plazos previstos.

Prazo de pago

Trinta días naturais despois da data de recepeción das mercancias ou Trinta días naturais despois da data de comprobación dos bens

Poderán ser ampliados por acordo das partes sen que se poida acordar un prazo superior a 60 días naturais..

Efectos da falta de pago en prazo

Deberá pagar o interés de demora.

O acreedor terá dereito a reclamar una indemnización de 40 €

Sempre que se houbese pactado, o vendedor pode conservar a propiedade ata que se faga o pago total.

 Interés de demora

O tipo de interés que pacten de antemán ou Tipo de interés establecido polo Banco Central Europeo + 8 puntos porcentuais.

A letra de cambio

Librador O que emite a letra. Nunha operación de compra-venda é o vendedor.

Librado Persoa a quen vai dirixida a orde de pago. é necesario que o librado asine o documento para que quede aceptada. A aceptación é escrita no propio documento mediante a palabra “Acepto” ou outra equivalente. Nunha operación de compra-venda é o comprador.

Tomador Persoa ou entidade onde o librador (vendedor) deposita a letra ata a data de cobro.

Modelo de letra

Para que o documento sexa válido deben aparecer cando menos os seguintes aspectos:

De faltar calquera deste datos o documento non pode ser considerado letra excepto que:

-Se falta o vencemento considerarase pagadoira á vista. -Se non se designa un lugar específico de pagamento entenderase que é o enderezo do librado.

O vencemento

A data fixaO día sinalado no documento

A un prazo desde a data¨días/meses data¨ contados desde la data de emisión

A vistaNo mesmo día que se presente ó cobro

A un prazo desde a vista¨días/meses data¨ contados desde la data de aceptación

O pagaré

Elementos persoais

Asinante Emite o pagaré e comprométese ao pago. Comprador

Beneficiario A quen se lle fai o pago. VendedorModelo de pagaré

Para que o documento sexa válido deben aparecer cando menos os seguintes aspectos:

• A denominación de pagaré inserida no texto do título.
• A promesa pura e simple de pagar unha cantidade determinada
• A indicación do vencemento.
• O lugar no que se fará o pago.
• O nome de la persoa a quen hai que facer o pago
• A data e lugar onde se asina o pagaré.
• A firma do que emite o título, denominado asinante.

Formas de emitir o pagaré

NominativosFigura o nome da persona como lexítimo poseedor do pagaré

Para abonar en cuentaCon cláusula que indica que ten que ser abonao en conta

CruzadosCobrao o lexítimo tenedor mediante abono en conta

Operacións con efectos comerciales a cobrar

Unha vez formalizado o cobro dunha operación comercial mediante efectos (letra ou pagaré) o librador pode optar por:

Esperar ó vencemento para cobrar

Presentalas no banco para que se encargue de xestionar o cobro

Presentalas o banco para una operación de desconto bancario 

Xestión de cobro efectosNeste caso a empresa cede o dereito de cobro dos efectos á entidade financeira que actúa como intermediaria, espera ó vencemento para presentar os efectos o cobro e pode ocorrer:

Que sexan cobrados: o Banco abonará na conta do cliente o importe descontando a comisión e outros gastos de xestión.

Que non se efectúe o cobro o banco só cargaría as comisións de devolución.

Desconto ou negociación de efectos

Estas operacións eran habituais na actividade empresarial antes da actual crise económica, as empresas que precisan liquidez acudían as entidades financeiras que lle anticipaba o diñeiro dos efectos antes do seu vencemento a cambio de cobrar intereses.

A factura de negociación é o documento onde o banco realiza a liquidación da operación de desconto.