Delitos financieros y fiscales en México

Antijuricidad. Punibilidad, Tipicidad y conducta de culpabilidad

Causalismo

Fiscales

Malware: virus que daña, interrumpe y roba datos Phishing: envío de correos maliciosos Negación de servicios: interrumpe funcionamiento de ordenador

UIF y Unidad especializada de delitos fiscales y financieros de la dirección de protección

Colocación, Estratificación, Integración, Financiamiento del terrorismo

Administran invierten y regulan los ahorros de los trabajadores.

Lavado: dinero físico al SF por depósitos, compra o inversión con dinero digital, acciones para que el $ se vuelva legal. Terrorismo: aportación, financiación o recaudación para crear pánico para ir contra seg nacional o presionar autoridad.

Dirección General de Supervisión Financiera

PARTICULAR

Prestar el servicio de banca y crédito sin contar con la autorización de SHCP. Ostentar, mediante nombres comerciales, publicidad o cualquier otro medio como intermediario o entidad financiera. Presentar información o avalúos falsos para obtener crédito. Realizar op ilícita con TDC, debito, esqueletos de cheques u otros. LACP: presentar a CNBV info falsa, alterada. Dar prestamos o créditos sabiendo falsedad, permitir a deudor desviar crédito, dar u ofrecer dinero a cualquier servidor público para que omita actos.

1. Delitos casas de bolsa

Revelar info privilegiada, obtener beneficios mediante info priv, ocultar u omitir info rel, participar en actos de manipulación del mercado de valores, ordenar operaciones inexistentes o irreales.

2. Delitos seguros y fianzas

PréstamosA indebidos, registros falsos en la cont de docs e informes dirigidos a SHCP o CNSF, falsear situación de instituciones y sociedades en sus informes a asambleas de accionistas.

3. Delitos Afores

Crear algún tipo de obligaciones

Gravar de cualquier forma su patrimonio

Otorgar garantías o avales

Adquirir acciones representativas del capital social de otras administradoras,

Obtener préstamos o créditos, con excepción de los expresamente autorizados por la Comisión

4. Delitos auxiliares de crédito

Celebrar operaciones en las que puedan resultar deudores del intermediario financiero, omitir registros de las ops, conceder créditos sabiendo la falsedad de montos en activos, presentar a la cnbv datos falsos, falsificar, alterar o simular info

5. Delitos transaccionales

Depende de factores como: tipo, monto, número, frecuencia, naturaleza, instrumento monetario, moneda o medio de pago de las mismas.