Conceptos Bancarios Esenciales: Cuentas, Depósitos y Cheques

El Banco y sus Funciones

El banco recibe dinero que depositan las personas y presta ese dinero a empresas o a quienes lo soliciten (otorgan créditos). Las empresas deben devolver ese dinero más un interés que el banco llama "activo".

Servicios Bancarios

• Guardar dinero.
• Operar a través de cajeros automáticos.
• Pagar impuestos, servicios, etc., personalmente o por débito automático.
• Gozar de servicios por los cuales los clientes pueden telefónicamente realizar consultas, movimientos, etc.

Tipos de Bancos

• Privados: Sus capitales pertenecen a particulares.
• Oficiales: Sus capitales pertenecen al Estado.
• Mixtos: Sus capitales se forman con aportes privados y estatales.

Tipos de Cuentas Bancarias

• Cuenta Corriente: Ningún interés. Extracciones ilimitadas.
• Caja de Ahorro Común: Interés bajo. Extracciones limitadas.
• Caja de Ahorro Especial: Interés un poco más alto. Una o más extracciones.
• Plazo Fijo: Interés alto. Ninguna extracción hasta que venza el plazo.

El interés es un monto de dinero adicional que otorga el banco por un depósito. A mayor número de extracciones, menor es el interés.

Nota de Crédito Bancaria o Boleta de Depósito

Es el documento que el banco entrega a sus clientes declarando haber recibido dinero, cheques u otros valores en calidad de depósito en cuenta corriente o caja de ahorro.

Importancia

• Para el cliente: Permite controlar y contabilizar el depósito efectuado.
• Para el banco: Sirve para acreditar en la cuenta del cliente el depósito realizado.

Clasificación

Según el Beneficiario del Depósito:

• A la orden individual: A nombre de una persona; solo con su firma se pueden retirar fondos.
• A la orden conjunta: A nombre de dos o más personas y, para retirar, deben firmar todos.
• A la orden recíproca: Nombre de dos o más personas y se puede retirar con la firma de cualquier titular.

Según la Disponibilidad de los Valores Depositados:

• Depósito a plazo fijo: El titular no puede disponer de los fondos hasta el vencimiento del plazo.
• Depósito en cuenta corriente: Los fondos están permanentemente a disposición del cliente.
• Depósito en caja de ahorro: Los que realizan los ahorristas obtienen un pequeño interés.

Según los Valores Depositados:

• Dólares.
• Pesos.

El Cheque

Es una orden de pago librada contra un banco en el cual el librador tiene fondos depositados a su orden en cuenta corriente o autorización para librar cheques sin tener fondos suficientes o emitir cheque con fecha diferida.

Partes

• Talón de cobro: Sirve para cobrar el cheque en la ventanilla de pago.
• Cuerpo: Es la parte que se entrega al beneficiario con o sin talón de cobro.

Personas que Intervienen

• Librador: Quien emite el cheque.
• Banco: Institución contra la cual se ha girado o librado el cheque y debe pagarlo.
• Beneficiario: Persona que recibe el cheque y puede cobrarlo.
• Endosante: El que recibe el cheque y lo transfiere por endoso.

Importancia

• Evita riesgos al manejar efectivo.
• Prueba de pago porque queda registrado en el banco.
• Permite pagos entre personas de distintos lugares.

Presentación de Pago

• Común: 30 días corridos a partir de su emisión. Se usa como medio de pago; se puede cobrar en ventanilla, depositarlo o endosarlo.
• Diferido: 30 días corridos a partir de su fecha de pago. Utilizado como crédito; se puede endosar y emitir en plazos de 1 a 360 días.