Intermediarios financieros bancarios en España

1.ELSISTEMAFINANCIEROESPAÑOL:

se define como el conjunto de instituciones, intermediarios, mercados e instrumentos financieros que tienen como objetivo principal la canalización del ahorro desde de los agentes económicos con excedentes financieros hacia aquellos con necesidades financieras. Los elementos que integra todos los sistemas financieros son: las instituciones, intermediarios financieros e instrumentos financieros y mercados.
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INSTITUCIONES FINANCIERAS

son las autoridades y organismos que regulan el sistema financiero y supervisan el cumplimiento de la normativa sobre la materia. En España la máxima autoridad financiera es el gobierno y dentro del mismo el misterio encargado del funcionamiento de las instituciones financieras es el Ministerio de Economía y Hacienda.La supervisión de intermediarios y mercados se reparten entre:

El Banco de España

supervisa el sistema bancario español.

La comisión Nacional del mercado de valores

supervisa los mercados de valores españoles y la actividad de los que intervienen de los mismos.

La Dirección General de Seguros y fondos de pensiones

que supervisa y controla la actividad aseguradora en España. Además pertenece a la Uníón Europea lo que supone que existen competencias sobre determinadas materias que han sido transferidas a las instituciones comunitarias;las normas dictadas por el Banco Central Europeo, el Parlamento Europeo y el Consejo Europeo de Ministros de Economía y Finanzas deben ser respaldadas por las administraciones públicas y personas y empresas con residencia en España.

1.2.INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

Los principales intermediarios financieros pueden clasificarse en bancarios y no bancarios.Dentro de los bancarios tenemos el Instituto de Crédito Oficial (ICO),bancos,cajas de ahorro y cooperativas de crédito.

No bancario:

son establecimientos financieros de crédito(sociedad de leasing,Factory), compañías aseguradoras y empresas de servicios de inversión.

1.3.INSTRUMENTOS FINANCIEROS

El Plan de Contabilidad define los instrumentos financieros como aquellos contratos que dan lugar a un activo financiero en una empresa y simultáneamente a un pasivo financiero o a un instrumento de patrimonio en otra empresa.Por tanto los instrumentos financiros implican:1.Un pasivo para la empresa que los emite,pues recibe una cantidad de dinero que se obliga a delvolver en el futuro reconociendo esa deuda a través de un instrumento.2.Un activo para el inversor que los adquiere pues suponen el derecho a recibir una cantidad de dinero en el futuro.

Carácterísticas de los instrumentos financieros:

Rentabilidad:

es la capacidad de un instrumento financiero para producir intereses,dividendos u otros rendimientos en un período de tiempo.

Riesgo:

es el conjunto de factores que pueden implicar una rentabilidad distinta a la esperada.

Liquidez

Es la capacidad de un instrumento financiero para convertirse en dinero efectivo con el menor coste posible.

1.4.MERCADO FINANCIERO

Son los puntos de encuentro entre los que demandan bienes y servicios y quienes los ofrecen;allí se fijan la cantidad, el precio y las condiciones para el intercambio.Por tanto los mercados serán el punto de encuentro entre quienes ofrecen instrumentos financieros y los inversores interesados en adquirirlos.Según el vencimiento de los instrumentos financieros podemos distinguir:

1.Mercados monetarios

en ellos se negocian instrumentos financieros con vencimiento a menos de 18 meses.

2.Mercado de Capitales

2.EL SECTOR BANCARIO

Los bancos centrales son las organizaciones responsables de la definición y ejecución de la política monetaria de un país,además de esta función principal tienen otras como el control de la estabilidad de precios,la emisión de moneda en curso legal,la supervisión de las entidades de crédito,etc.El Banco Central de España es de España;este banco no es independiente sino que forma parte del eurosistema ydel sistema europeo de bancos centrales por lo que además de la normativa interna española está sometido a  la normativa europea.

2.1.ORGANISMOS DE LA UE

Los organismos que integran el sector bancario en el ámbito de la uníón europea son:

Bancocentral europeo:

que tiene su sede en Frankfurt y es responsable de la política monetaria europea y de mantener la estabilidad económica de la eurozona.El banco toma sus decisiones con independencia de los gobiernos y de los demás organismos comunitarios.

Eurosistema

:que es la autoridad monetaria de la eurozona.Está compuesto por el banco central europeo y los bancos centrales nacionales de los estados miembros que han optado por el euro como moneda de curso legal.El tratado de la UE atribuye al eurosistema las funciones de diseñar y definir la política monetaria de los países miembros que conforman el área del euro;además autorizan la emisión de billetes y monedas de curso legal.

El Sistema Europeo de Bancos Centrales(SEBC)

:está integrado por todos los países miembros de la UE pertenezcan o no a la eurozona.

2.2.EL BANCO DE ESPAÑA:

Desde la entrada en vigor del euro el banco de España ya no es responsable de la política monetaria en

nuestro país sino que esta función corresponde al eurosistema.Destacamos las siguientes funciones:-Llevar y mantener las cuentas del tesoro y de las comunidades autónomas que los soliciten.-Dictar normas e imponer sanciones en el ámbito de su competencia a quienes no cumplan dichas normas.-Gestionar el servicio de reclamaciones,de entidadesy productos que sean de su competencia.

2.3.LAS ENTIDADES DE CRÉDITO

Son aquellas empresas cuya actividad consiste en recibir depósitos u otros fondos con finalidad de aplicarlos a la concesión de créditos.Podemos distinguir las siguientes entidades(esquema).

Entidades de crédito:

Entidades de depósito-

Banco-Cajas de ahorro-Cooperativas de crédito.

ICO.Establecimientos financieros.Entidades de dinero electrónico

Las entidades de crédito pueden realizar todas las actividades de intermediación financiera excepto la de asegurar riesgos:

-Entidades de depósito:

su principal carácterística es que son las únicas entidades de crédito con capacidad para captar fondos del público mediante depósitos a la vista(cuentas de ahorro o cuentas corrientes).Estas entidades están sometidas a un control estricto por lo que antes de su inicio de su actividad deberán ser autorizadas por el Ministerio de Economía y Hacienda o por las autoridades de la Comunidad Autónoma, previo informe del Banco de España.

-Bancos:

son un tipo de entidades de depósito que reviste la forma jurídica de sociedad anónima, tienen ánimo de lucro por lo que su finalidad es obtener los mayores beneficios posibles para repartirlos entre sus socios.

-Cajas de ahorro:

son entidades de crédito sin ánimo de lucro se constituyen bajo la forma jurídica de fundación,su operativa es la misma que la de un banco pero tiene como principal diferencia que su finalidad es social ya que reinvierten en la sociedad un porcentaje de los beneficios que obtienen a través de sus obra social.

-Cooperativas de crédito:

son sociedades cooperativas sin ánimo de lucro, cuya finalidad es servir a las necesidades de financiación de sus socios y de terceros mediante el ejercicio de las operaciones propias de las entidades de crédito, ejemplo:caja rural.

-ICO(Instituto de Crédito Oficial):

es un organismo público dependiente del Ministerio de Economía y Hacienda que tiene carácter de entidad de crédito y agencia financiera del estado.Su principal función es apoyar financieramente a las iniciativas de las empresas emprendedoras.No dispone de una red de sucursales por lo que su labor financiera se realiza a través de los bancos y cajas de ahorro mediante el sistema de créditos de mediación,es decir,el ICO aporta fondos a las entidades de depósito y estas lo distribuyen entre las empresas en similares condiciones y cobrando por el servicio presado.

-Establecimiento financiero de crédito:

constituyen una modalidad diferenciada de entidades de crédito que no puede financiarse mediante la captación de depósitos del público y cuya finalidad principal es la concesión de créditos y préstamos.El objeto de sus actividades es por tanto la concesión de créditos o préstamos,la comisión de avales y garantías así como productos financieros como el leasing financiero y el factoring.En la práctica nos encontramos con los siguientes tipos:-Empresas destinadas a la concesión de préstamos y créditos a clientes que necesitan rápidamente una pequeña cantidad de dinero ya que no pueden conceder un préstamo más de 3000 euros.-Empresas dedicadas a la comercialización de productos como leasing o Factory.-Filiales de productos industriales y de distribución que tienen como misión apoyar políticas comerciales del grupo financiando la adquisición de los productos.

-Entidades de dinero electrónico:

son aquellas entidades de crédito que tienen como principal actividad la emisión de medios de pago en forma de dinero electrónico.Se entiende como dinero electrónico el valor monetario representado por un importe que se puede exigir a su emisor y que tiene las siguientes carácterísticas:-Está almacenado en un soporte electrónico.-Es emitido a recibir fondos.-Y es aceptado como medio de pago.