Financiación Externa para Empresas: Tipos y Características

Fuentes de Financiación Externa para Empresas

Las fuentes de financiación ajenas son recursos que se tendrán que devolver. A continuación, se detallan las principales:

Crédito Comercial

Es el aplazamiento en el pago que las empresas conceden a sus clientes en una operación de compraventa de bienes y servicios.

Préstamo Bancario

El préstamo es un contrato mediante el cual el banco (prestamista) concede una cantidad de dinero a una persona o empresa (prestatario) que se compromete a devolverla, junto con los intereses pactados, en un plazo determinado. Es habitual que la devolución del préstamo se realice en fracciones denominadas cuotas de amortización, cuyo pago es periódico. Elegir el mejor préstamo ahorra dinero y muchas preocupaciones, pero no es una cuestión de azar, sino de números. Además del cuadro de las cuotas mensuales, las entidades financieras proporcionan el tipo anual efectivo. El TAE es un tipo de interés global y único que mide el coste real del préstamo, teniendo en cuenta las cuotas que hay que pagar cada mes y las comisiones bancarias.

Cuenta de Crédito Bancario

Es un contrato mediante el cual un banco pone a disposición de una persona o empresa (el acreditado) la cantidad de dinero que necesite, sin que sobrepase un límite pactado. El acreditado puede retirar e ingresar fondos como si de una cuenta bancaria se tratara, pero la peculiaridad es que se pagan intereses por la parte del dinero dispuesta y por la parte del dinero no dispuesta.

Confirming

Es un servicio por el cual las entidades financieras facilitan a sus clientes la gestión de los pagos.

Descuento Bancario

Antes de su vencimiento, las deudas documentadas en títulos pueden cederse a una entidad financiera, la cual anticipará su importe en cuenta, deduciendo ciertas cantidades en concepto de comisiones e intereses.

Tarjetas de Crédito

Las tarjetas permiten utilizar fondos de las cuentas asociadas, pero no todas tienen las mismas prestaciones. Básicamente, podemos identificar dos modalidades:

• Débito: la deducción de los fondos es inmediata.
• Crédito: la deducción resulta aplazada en la forma y plazos acordados.

Factoring

Es una operación en la que el riesgo de impago no es soportado por la empresa vendedora, sino por una firma especializada en este tipo de transacciones (sociedad factor). El coste del factoring es más elevado que el del descuento bancario, puesto que la sociedad factor tiene que soportar el coste del aplazamiento, el riesgo de impago y, además, obtener beneficios.

Forfaiting

Es la venta de documentos correspondientes al pago de bienes y servicios exportados. En la práctica, es una especie de factoring para operaciones de exportación.

Leasing

Es una forma de financiación en la que la empresa tiene la posibilidad de utilizar un bien por un precio inferior a su valor de adquisición en el mercado. Una vez pasado el plazo, la empresa puede adquirir el bien, renovar el contrato o no ejercer la opción de compra y devolver el bien.

Renting

Es un contrato mercantil bilateral donde la empresa de renting cede a otra empresa usuaria el uso temporal de un equipo a cambio del pago de una renta periódica.